Що таке еквайринг: види, особливості й можливості для ФОП

Використання еквайрингу економить підприємцям час на здійснення розрахунків. Тому оплату банківською карткою сьогодні використовують практично в усіх торгових точках і місцях надання послуг.

Щоб бізнес відповідав вимогам сучасного споживача, необхідно розуміти, як працює еквайринг та навіщо він потрібен. Відповімо на найбільш актуальні питання.

Що таке еквайринг?

Еквайринг — це послуга банку на приймання та переказ безготівкових платежів, які здійснюється за допомогою банківських карт. Такий вид оплати поширено як у фізичних магазинах, так і в інтернеті.

Головна особливість процесу полягає в тому, що кошти з картки клієнта автоматично і швидко зараховуються на розрахунковий рахунок підприємця. Саме цим еквайринг і відрізняється від стандартного переказу через IBAN, коли кошти зараховуються впродовж трьох робочих днів.

Як працює еквайринг?

В еквайрингу беруть участь декілька сторін. Серед ключових учасників:

• покупець: здійснює оплату за товар або послуги банківською карткою;

• продавець: приймає кошти за допомогою платіжного термінала;

• банк-емітент: випускає картку для розрахунків і надає її фізичній особі, перевіряє залишок на рахунку, підтверджує здійснення переказу;

• банк-еквайр: постачає POS-термінали, обслуговує їх, приймає платежі, забезпечує техпідтримку.

Що таке банк-еквайр та банк-емітент: яка різниця між ними?

Для того, щоб приймати платежі за проданий товар або послуги банківською карткою, підприємець підписує угоду на обслуговування з банком та отримує від нього спеціальне обладнання — POS-термінал. Мова йде про банк-еквайр, який допомагає бізнесу приймати оплату та здійснює розрахунки за платіжками. 

POS-термінал — це електронний пристрій, за допомогою якого приймається та обробляється переказ коштів від покупця до підприємця. Обладнання встановлюється в ресторанах, магазинах, будь-яких інших торгових точках. Пристрій працює просто: зчитує інформацію з картки, автоматично обробляє платіж. Використання такого пристрою забезпечує точність для продавців і зручність для їх клієнтів.

Підприємець, маючи POS-термінал ПриватБанка, надає покупцю можливість швидко і зручно оплатити товар чи послуги без використання готівки. Процес оплати виглядає наступним чином:

• клієнт магазину для того, щоб здійснити оплату, вставляє картку в електронний пристрій або ж прикладає її, використовуючи безконтактний метод оплати;

• термінал зчитує дані банківської картки і відправляє запит до банку-емітента, щоб перевірити доступний залишок на рахунку;

• банк-емітент розглядає запит і підтверджує платіж, або відхиляє його;

• POS-термінал формує та друкує чек.

Для безперебійної роботи електронного пристрою необхідно забезпечити стабільний інтернет. Тоді обробка будь-якого платежу буде проходити за лічені секунди. 

Коли кошти успішно списані з картки покупця, банк-еквайр перераховує їх на розрахунковий рахунок продавця.

Банк-емітент — це установа, яка займається випуском платіжних карток, їх верифікацією, обробкою платежів і проведенням транзакцій. 

Які види еквайрингу існують?

Існують різні технічні засоби, за допомогою яких можна оплачувати товар або послуги банківською карткою.

Що таке Інтернет-еквайринг?

Інтернет-еквайринг — це спосіб оплати товарів в інтернеті. Підходить для онлайн-торгівлі, коли клієнт магазину оплачує покупку на сайті. Для цього треба вказати реквізити банківської картки та підтвердити переказ коштів.

Для того, щоб оплата пройшла успішно та безпечно, продавець повинен забезпечити відповідні умови для проведення платежів.

Що таке торговий еквайринг?

Торговий еквайринг — це спосіб оплати, який сьогодні є найбільш поширеним серед покупців. Його можна зустріти саме в роздрібній торгівлі, наприклад, в невеликих магазинах або торгових центрах.

Для здійснення операції використовується POS-термінал, який підключено до касового апарату. Пристрій може бути кнопковим або повністю сенсорним і відрізнятися способами оплати:

• безконтактним: покупець прикладає банківську картку до модуля-зчитувача на терміналі, або смартфон, який має вбудовану NFC функцію;

• контактним: клієнт магазину вставляє картку безпосередньо в електронний пристрій, який зчитує її дані.

Що таке мобільний еквайринг?

Це більш мобільний спосіб оплати, коли розрахуватися з продавцем можна через планшет або смартфон. Мобільний еквайринг поширено для оплати послуг кур’єра, таксі, доставки продуктів тощо.

Для цього підприємець має встановити на смартфон спеціальну програму, яка буде автоматично зчитувати дані картки й надсилати до банку запит на списання коштів. Щоб використовувати такий спосіб оплати, достатньо мати стабільний інтернет.

Можливості мобільного еквайрингу

При мобільному еквайрингу може бути застосовано наступні технології:

Tap to Phone

Це справжній POS-термінал в смартфоні. Його головний плюс — відсутність додаткового обладнання.

Продавець встановлює застосунок пРРО, а клієнт магазину прикладає до смартфона свою картку. Вбудований модуль зчитує необхідні дані, і банк дає згоду на переказ коштів на рахунок підприємця.

QR-еквайринг

Продавець формує на кожний товар спеціальний QR-код. Покупець його сканує та переходить на сторінку для подальшої оплати. Для переказу коштів також можна скористатися послугами Google Pay та Apple Pay.

В обох випадках після успішної покупки клієнт отримує електронний фіскальний чек.

Як оподатковується еквайринг для ФОП на єдиному податку?

Під час використання еквайрингу доходом ФОП-єдинника є сума, яка була перерахована на його поточний банківський рахунок. Датою отримання доходу буде не дата, коли оплата пройшла через POS-термінал, а дата надходження коштів на рахунок.

Як обрати найвигідніший тип еквайрингу для ФОП?

ФОПи різних груп оподаткування вимушені використовувати еквайринг для безготівкового розрахунку, тому що це вимагає Постанова № 894.

Але багато підприємців й досі не можуть визначитись, що краще для сучасного бізнесу — технології мобільного еквайрингу або POS-термінали.

Щоб правильно обрати способи розрахунку з покупцем, необхідно врахувати наступні чинники:

• вид підприємницької діяльності: у фізичних магазинах можна використовувати POS-термінали, а ось при наданні транспортних чи кур’єрських послуг краще обрати мобільний еквайринг;

• економічні переваги: POS-термінал формує два фіскальних чеки. Один продавець залишає собі, інший віддає клієнту. Квитанція — є документальним підтвердженням факту оплати. З іншого боку, для використання мобільного еквайрингу не треба витрачати кошти на обслуговування обладнання або його оренду. Також програма формує чек в електронній формі, який може бути надіслано на вайбер або електронну пошту покупця;

• сплата комісії: банк-еквайр нараховує комісію з кожної послуги по переказу коштів на рахунок ФОП. Тому цей момент є важливим з погляду оподаткування;

• технічні можливості: необхідно врахувати можливість підключення еквайрингу до каси. Наприклад, до програмного забезпечення пРРО, в тому числі Торгсофт, можна під’єднати будь-яку модель термінала. 

Чому ФОПу варто підключити еквайринг?

Розвиток сучасного бізнесу також залежить від суттєвої конкурентної переваги. Щоб покращити репутацію та підвищити довіру клієнтів, підприємець повинен обрати надійний банк-еквайр. Завдяки послугам еквайрингу обробка платежів відбувається швидко, зручно та безпечно. А це — нові можливості для розвитку бізнесу і збільшення доходу.

Ключові переваги еквайрингу для ФОП:

✅ зручний розрахунок для клієнтів: більшість покупців обирають безконтактну оплату, тому встановлення відповідного обладнання в магазині на касі буде значним плюсом та забезпечить позитивний споживчий досвід;

✅ збільшення продажів: коли на торговій точці немає ніяких обмежень щодо способів оплати за товар чи послуги, це мотивує відвідувачів робити покупки частіше і витрачати на них більші суми;

✅ швидкість розрахунку й економія часу: продавцю не потрібно самостійно вираховувати суму оплати, підраховувати готівку і видавати решту, тому процес покупки значно прискорюється;

✅ безпека безготівкових платежів: повністю відсутній ризик отримати фальшиву купюру; кожна фінансова операція проходить ретельну перевірку банком, тому виключено будь-які махінації та шахрайство з готівкою;

✅ висока якість роботи продавців та касирів: персоналу магазина не треба витрачати зайвий час та концентруватися на перерахунках коштів і видачу решти, що покращує якість їх роботи і зменшує кількість помилок;

✅ аналітика продаж: еквайринг надає можливість спостерігати за статистикою продаж, аналізувати показники, покращувати роботу торгової точки. Це допоможе краще розуміти поведінку споживачів, виявити їх інтереси, зацікавленість.

Ну і на останок, вагомий плюс — спрощення бухгалтерського обліку завдяки тому, що кожен безготівковий платіж автоматично фіксується в системі еквайрингу. Розрахункові операції стають більш прозорими та зменшується кількість помилок, як при оплаті готівкою.