Torgsoft қаржылық бақылау: сіз жіберіп алған «Кезеңдік талдаудың» 5 құпиясы

Дәл қаржыны іздеу

Әрбір бизнес иесі немесе менеджер қаржылық көрсеткіштерді талдау үшін бағдарламалық қамтамасыз етуге сүйенеді. Біз есептерді ашып, пайда, шығын және маржа сандарын қараймыз да, сол деректерге сүйене отырып шешім қабылдаймыз. Ал егер негізгі есептер нақты көріністі бұрмалайтын маңызды детальдарды жасырып тұрса ше?

Torgsoft «Кезеңді талдау» құралы — қаржылық бақылаудың қуатты орталығы. Алайда оның сырттай қарапайымдылығының артында елеусіз нюанстар бар, оларды елемеу баға белгілеу мен табыстылық бойынша қате шешімдерге әкелуі мүмкін. Бұл мақалада біз қаржылық талдаудың дәлдігіне елеулі әсер ететін, жиі назардан тыс қалатын бес маңызды детальды ашамыз.

1. Жай формальдылық емес: кезеңді тұрақты жабу неге нақты өзіндік құнның негізі

Кезеңді жабу (мысалы, айды) — бұл деректерді мұрағаттау үшін жасалатын жай әкімшілік әрекет емес. Бұл тауардың орташа өзіндік құнын дұрыс есептеудің негізгі операциясы.

Жүйе былай жұмыс істейді: ағымдағы айдағы (мысалы, мамыр) өзіндік құнды есептеу үшін алдыңғы жабылған айдың деректерін пайдаланады. Егер сәуір жабылмаса, бағдарлама наурыз айының деректеріне сүйенеді. Бұл мамырдағы жоғары бағамен жасалған соңғы сатып алулардың дұрыс орташа есепке алынбауына әкеледі, соның салдарынан өзіндік құн жасанды түрде төмендеп, есептерде пайда асыра көрсетіледі.

Демек, алынған көрсеткіш жоғары қателікпен есептеледі.

Осылайша, әр айды тұрақты түрде жабу — формальдылық емес, барлық кейінгі қаржылық есептердің және табыстылық талдауының дұрыстығын қамтамасыз ететін міндетті қадам.

2. Еркін кезең тұзағы: есептерде есептелген жалақы қайда жоғалады?

«Еркін кезең бойынша есептеу» функциясы стандартты емес уақыт аралықтарын — мысалы, апта, тоқсан немесе жоба мерзімін — талдау үшін өте ыңғайлы көрінеді. Алайда оның бір маңызды шектеуі бар, оны ұмытып кету оңай.

Жалақы шығындарын талдаған кезде «Есептелген» өрісі баптауларға байланысты әртүрлі жұмыс істейді:

1. Стандартты сценарий: әдепкі бойынша, барлық есеп орталықтары бойынша стандартты айды талдағанда есептелген де, төленген де жалақы есептеледі.

2. Тұзақ №1 (Еркін кезең): егер нақты есеп орталығы таңдалмаса, бірақ «Еркін кезең бойынша есептеу» опциясы қосылса, «Есептелген» сомасы есептелмейді (әрқашан нөл), ал «Төленген» сомасы есептеледі.

3. Тұзақ №2 (Нақты есеп орталығы): егер нақты есеп орталығы таңдалса, еркін кезең немесе стандартты ай қойылғанына қарамастан, «Есептелген» сомасы есептелмейді (әрқашан нөл), ал «Төленген» сомасы есептеледі.

Бұл стандартты емес кезең үшін толық қаржылық көрініс алғысы келетіндер үшін маңызды нюанс. Сіз шығындары елеулі түрде төмендетілген есепті байқамай алып, табыстылық туралы қате түсінік қалыптастыруыңыз мүмкін.

3. Сыйлық сертификаттары: олар табысыңызға қалай байқалмай әсер етеді

Torgsoft сыйлық сертификаттары бойынша балансты қарапайым формуламен бақылайды: «Сатылған сертификаттар сомасы – Пайдаланылған сертификаттар сомасы». Ең маңыздысы — бұл баланс жалпы пайданың есебіне тікелей әсер етеді.

Неліктен бұл маңызды? Мысалы, сіз акция өткізіп, номиналы 100 грн болатын сертификатты 50 грн-ға саттыңыз делік. Жүйе осы 50 грн айырманы сертификаттардың жалпы балансында есепке алып, қаржылық нәтижені тікелей түзетеді, яғни ықтимал шығындарды көрсетеді. Егер сертификаттың сату бағасы оның номиналына тең болса, баланс пайдаға әсер етпейді.

Бұл функция маркетингтік науқанның нақты құнын бірден көруге мүмкіндік береді, дисконтталған сертификаттардан болған шығындарды тек жарнама бюджетінде емес, жалпы қаржылық нәтижеде көрсетеді.

4. «Сату үстемесі» және «Есептен шығару» есептері нені қамтымайды

Екі негізгі көрсеткіш — «Сату үстемесі» және «Есептен шығару» — егер олардың нені қамтымайтынын білмесеңіз, адастыруы мүмкін.

Сату үстемесі: бұл көрсеткіш барлық сатулар бойынша есептелмейді. Есептен алынып тасталатындар:

• Қызметтерді сату.

• «Минусқа» сатулар (өзіндік құннан төмен бағамен).

Есептен шығару: «Есептен шығару» есебіндегі жалпы сома да толық емес. Ол есептен шығарудың келесі түрлерін қамтымайды:

• Жинақтау және ажырату кезіндегі есептен шығару.

• Өндірісте материалдар мен қалдықтарды есептен шығару.

• Түгендеу нәтижелері бойынша есептен шығару.

• Тауарларды қораптан шығару кезінде есептен шығару.

• Өндірістік ақауларды есептен шығару.

Бұл сіздің негізгі «Есептен шығару» есебіңіз тауар шығындарының толық көрінісін бермейтінін білдіреді. Усушка немесе өндірістік шығындарды дәл бағалау үшін бөлек мамандандырылған есептерге жүгіну қажет, әйтпесе нақты өзіндік құн төмендетіліп көрсетіледі.

5. Деректердің тұтастығына арналған чек-лист: кезеңді жабар алдындағы міндетті тексеріс

Өзіндік құнның дәлдігін және деректердің тұтастығын қамтамасыз ету үшін әр кезеңді жабар алдында бір маңызды тексеріс жүргізу қажет: қоймадағы теріс қалдықтарды іздеу. Теріс қалдықтар есептегі қателерді көрсетеді және қаржылық есептеулерді елеулі түрде бұрмалауы мүмкін.

Осы мақсатта Torgsoft-та «Кезең бойынша теріс қалдықтарды басып шығару» арнайы батырмасы бар. Егер бағдарлама мұндай позицияларды анықтаса, ұсынылатын әрекет тәртібі келесідей:

1. Теріс қалдықтары бар анықталған тауарлар бойынша түгендеу жүргізу.

2. Түгендеуді айдың соңғы күні жүргізу ұсынылады.

3. Теріс қалдықтарды жойғаннан кейін олар қайта пайда болмауы үшін кезеңді бірден жабу.

Бұл қарапайым процедура қойма есебіндегі тәртіпті және барлық кейінгі қаржылық есептердің дәлдігін қамтамасыз етеді.

Сандардан тыс

Torgsoft «Кезеңді талдау» құралы — жай ғана есептер жиынтығы емес. Бұл — егжей-тегжейлі жүйе, оның нюанстарын меңгеру нағыз қаржылық бақылаудың кілті болып табылады. Егер негізінде жатқан ережелер мен есептеулерді түсінбесеңіз, сандарға үстірт қарау адастыруы мүмкін.

Енді осы жасырын детальдарды білген соң, өз қаржылық деректеріңізге қаншалықты сенімдісіз?