Украинадағы бизнеске арналған IBAN: шотты қалай дұрыс пайдалану керек

IBAN (International Bank Account Number) — бұл Украинада банк шоттарының, пайдаланушылардың төлем шоттарының және IBAN стандарты бойынша қалыптастырылған электрондық әмияндар нөмірлерінің міндетті форматы ретінде пайдаланылатын халықаралық шот нөмірі. Украина үшін мұндай нөмір 29 әріптік-сандық таңбадан тұрады: UA ел коды, екі таңбалы бақылау разряды, алты таңбалы Ұлттық банк ID коды және шот нөмірі. Қолданыстағы банк кодтары (МФО) Ұлттық банктің ID кодтары болып саналады. (Украина Ұлттық банкі)

Украиналық IBAN қалай көрінеді

Украиналық IBAN келесі құрылымға ие:

• UA — ел коды;

• 2 цифр — бақылау разряды;

• 6 цифр — Ұлттық банк ID коды;

• 5-тен 19-ға дейінгі цифр — шот нөмірі.

Осылайша, толық нөмір әрқашан 29 таңбадан тұрады. Ұлттық банктің сайтында украиналық IBAN-ды генерациялауға және тексеруге арналған ресми сервис жұмыс істейді. (Украина Ұлттық банкі)

IBAN қазір қайда қолданылады

Кәсіпкерлер үшін IBAN күнделікті жұмыста қолданылады:

• гривнадағы төлем нұсқаулықтарында;

• контрагенттермен есеп айырысу кезінде;

• клиенттерден төлем алу үшін;

• бюджеттік шоттарға салықтарды, алымдарды және БӘЖ-ді (бірыңғай әлеуметтік жарна) төлеу үшін;

• шарттарда, шот-фактураларда, актілерде, сайтта, CRM, ERP, кассалық және есепке алу жүйелерінде орналастырылатын шот деректемелерінде;

• қолма-қол ақшасыз төлемге арналған QR-кодтарда. (Украина Заңы)

Төлем нұсқаулығында қандай деректемелер болуы керек

Қағаз немесе электрондық төлем нұсқаулығында міндетті түрде, атап айтқанда, мыналар көрсетіледі:

• құжаттың күні мен нөмірі;

• төлеушінің атауы немесе аты-жөні, оның коды және шот нөмірі;

• төлеушінің төлем қызметін көрсетушісінің атауы;

• сомасы;

• төлемнің мақсаты;

• қолы;

• алушының атауы немесе аты-жөні, оның коды және шот нөмірі;

• алушының төлем қызметін көрсетушісінің атауы. (Украина Заңы)

Бизнес үшін бұл төлем деректемелерінде тек сома мен мақсатты ғана емес, сонымен қатар контрагенттің кодын және шот нөмірін дұрыс көрсетудің маңызды екенін білдіреді. Егер деректемелер талаптарды бұза отырып толтырылса немесе заңда талап етілетін құжаттар ұсынылмаса, төлем қызметін көрсетуші төлем нұсқаулығын орындауға қабылдамауға құқылы. (Украина Заңы)

МФО-ны бөлек көрсету қажет пе

Бизнестің практикалық жұмысында шоттың басты деректемесі — дәл осы IBAN. Оның құрамында Ұлттық банктің ID коды болғандықтан, ол қызмет көрсететін төлем қызметін жеткізушіні анықтауға мүмкіндік береді. Ұлттық банк IBAN-ның арқасында пайдаланушы төлеушіні де, алушыны да, оларға қызмет көрсететін төлем қызметін жеткізушіні де анықтай алатынын тікелей көрсетеді. (Украина Ұлттық банкі)

IBAN және банктік емес төлем қызметін көрсетушілердің төлем шоттары

«Төлем қызметтері туралы» Украина Заңы күшіне енгеннен кейін IBAN стандарты тек банктік шоттарға ғана қолданылмайды. Ұлттық банк пайдаланушының төлем шотының нөмірі мен электрондық әмиян нөмірі де IBAN стандарты бойынша қалыптасуы мүмкін екенін және мұндай нөмір төлем нұсқаулықтарында міндетті түрде көрсетілетінін бөлек анықтады. Бұл банктік емес төлем қызметін көрсетушілер арқылы төлемдерді қабылдайтын немесе жүзеге асыратын бизнес үшін маңызды. (Украина Ұлттық банкі)

Бюджеттік шоттар: салықтарды қалай қатесіз төлеуге болады

Салықтар, алымдар және БӘЖ Мемлекеттік салық қызметі (МСҚ) жариялайтын деректемелер бойынша бюджеттік шоттарға төленеді. Мұндай деректемелерді тек МСҚ веб-порталындағы ресми «Төлемдерді төлеуге арналған шоттар» бөлімінен өз аумақтық органыңызды, төлем кодын және қауымдастығыңызды таңдау арқылы алу керек. Дәл осы әдісті МСҚ өзекті шоттарды іздеудің қолданыстағы тәртібі ретінде ұсынады. (tax.gov.ua)

Кәсіпкер үшін бұл келесіні білдіреді:

• ескі бюджеттік деректемелерді хат-хабарлардан, шаблондардан немесе форумдардан көшірмеу;

• әрбір маңызды төлем алдында МСҚ сайтында шотты тексеру;

• БӘЖ, ЖТСҚ, әскери алым, бірыңғай салық және жергілікті төлемдерді төлеу кезінде IBAN-ды ерекше мұқият тексеру. (tax.gov.ua)

Сыртқы экономикалық және валюталық төлемдердегі IBAN

Шетел валютасындағы аударымдар Ұлттық банктің жеке ережесіне сәйкес орындалады. Валюталық операцияларда банктер мен басқа да төлем қызметін көрсетушілер халықаралық шот деректемелерімен де жұмыс істейді, ал Ұлттық банктің қолданыстағы ережесінде IBAN халықаралық банк шотының нөмірі тікелей атап өтіледі. Кәсіпкерлер үшін бұл валюталық төлемдер үшін тек IBAN-ға ғана емес, сонымен қатар банктің нақты юрисдикция, валюта және операция түрі үшін талап ететін толық деректемелер жиынтығына назар аудару қажеттігін білдіреді. (Украина Заңы)

IBAN банк картасының нөмірін өзгерте ме

Жоқ. IBAN — бұл төлем картасының нөмірі емес, шот нөмірі. Карта нөмірі жеке төлем деректемесі болып табылады. Бизнес үшін бұл сайтта, шартта немесе клиенттерге жіберілетін хабарламада қызметкердің немесе ЖК (ФОП) картасының нөмірін емес, дәл қолма-қол ақшасыз аударымға арналған шотты көрсету қажет болғанда маңызды. (Украина Ұлттық банкі)

Кәсіпкер IBAN-мен жұмысты тәуекелсіз қалай ұйымдастыра алады

Төлемдерді жоғалтпау және контрагенттермен артық дауларды тудырмау үшін мыналар ұсынылады:

• шартта, шотта, актіде, хат шаблонында, CRM-де, сайтта, маркетплейсте және бухгалтерлік бағдарламада бірдей өзекті IBAN-ның болуын тексеру;

• кәсіпорын карточкасында, баспа нысандарында және төлем құжаттарының шаблондарында IBAN-ды жаңарту;

• егер төлемді бизнес алуы тиіс болса, сайтта немесе әлеуметтік желілерде жеке тұлғаға тиесілі деректемелерді жарияламау;

• салықтарды төлеу үшін деректемелерді тек МСҚ сайтынан алу;

• клиенттерге жаппай хат жіберу алдында Ұлттық банк сервисі немесе банк арқылы IBAN-ды тексеру. (Украина Ұлттық банкі)

IBAN неге дәл қазір бизнес үшін маңызды

IBAN енді тек шоттарға арналған банктік стандарт емес. Ол бүкіл төлем инфрақұрылымының негізгі деректемесіне айналды: банктер, банктік емес төлем қызметін көрсетушілер, электрондық әмияндар, кредиттік және лездік кредиттік аударымдар, сондай-ақ QR-төлемдер. Ұлттық банк СЕП лездік аударымдар инфрақұрылымын жеке дамытуда, онда аударым 10 секундқа дейін орындалуы мүмкін, ал пайдаланушылар арасында деректемелерді беру, атап айтқанда, QR-кодтар арқылы рұқсат етіледі. (Украина Ұлттық банкі)

Кәсіпкерлер үшін бұл деректемелердегі дұрыс IBAN — бұл формальдылық емес, қаражаттың тез түсуінің, есептің дұрыс автоматтандырылуының және төлемдердегі қателер санының азаюының шарты. (Украина Ұлттық банкі)