IBAN în Ucraina pentru afaceri: cum să utilizați corect contul

IBAN (International Bank Account Number) — este numărul de cont internațional utilizat în Ucraina ca format obligatoriu pentru conturile bancare, conturile de plăți ale utilizatorilor și numerele portofelelor electronice, dacă acestea sunt formate conform standardului IBAN. Pentru Ucraina, un astfel de număr are 29 de caractere alfanumerice: codul țării UA, o cifră de control din două cifre, codul ID NBU din șase cifre și numărul de cont. Codurile bancare actuale (MFO) sunt considerate coduri ID NBU. (Banca Națională a Ucrainei)

Cum arată un IBAN ucrainean

IBAN-ul ucrainean are următoarea structură:

• UA — codul țării;

• 2 cifre — cifra de control;

• 6 cifre — codul ID NBU;

• de la 5 la 19 cifre — numărul de cont.

Astfel, numărul complet are întotdeauna 29 de caractere. Pe site-ul NBU funcționează un serviciu oficial pentru generarea și verificarea IBAN-ului ucrainean. (Banca Națională a Ucrainei)

Unde se aplică IBAN-ul acum

Pentru antreprenori, IBAN-ul este utilizat în activitatea zilnică obișnuită:

• în instrucțiunile de plată în grivne;

• în timpul decontărilor cu contrapărțile;

• pentru primirea plăților de la clienți;

• pentru plata impozitelor, taxelor și contribuției sociale unificate (ESV) în conturile bugetare;

• în datele de identificare ale conturilor plasate în contracte, facturi, acte, pe site, în CRM, ERP, sisteme de casă și contabilitate;

• în codurile QR pentru plăți fără numerar. (Legea Ucrainei)

Ce detalii trebuie să conțină o instrucțiune de plată

Într-o instrucțiune de plată pe suport de hârtie sau electronică, se menționează obligatoriu, în special:

• data și numărul documentului;

• denumirea sau numele plătitorului, codul acestuia și numărul de cont;

• denumirea furnizorului de servicii de plată al plătitorului;

• suma;

• destinația plății;

• semnătura;

• denumirea sau numele beneficiarului, codul acestuia și numărul de cont;

• denumirea furnizorului de servicii de plată al beneficiarului. (Legea Ucrainei)

Pentru afaceri, acest lucru înseamnă că în detaliile plății este important să se indice corect nu doar suma și destinația, ci și codul contrapartidei și numărul de cont. Dacă detaliile sunt completate cu încălcarea cerințelor sau nu sunt prezentate documentele cerute de lege, furnizorul de servicii de plată are dreptul de a nu accepta instrucțiunea de plată pentru executare. (Legea Ucrainei)

Este necesar să se specifice MFO separat?

În activitatea practică a afacerii, principalul detaliu al contului este chiar IBAN-ul. Deoarece acesta conține deja codul ID NBU, permite identificarea furnizorului de servicii de plată care deservește contul. NBU indică direct că, datorită IBAN-ului, utilizatorul poate identifica plătitorul, beneficiarul și furnizorul de servicii de plată care îi deservește. (Banca Națională a Ucrainei)

IBAN și conturile de plăți ale furnizorilor de servicii de plată nebancari

După intrarea în vigoare a Legii Ucrainei „Cu privire la serviciile de plată”, standardul IBAN se aplică nu doar conturilor bancare. NBU a stabilit separat că numărul contului de plăți al utilizatorului și numărul portofelului electronic pot fi de asemenea formate conform standardului IBAN, iar un astfel de număr este obligatoriu menționat în instrucțiunile de plată. Acest lucru este important pentru afacerile care acceptă sau efectuează plăți prin furnizori de servicii de plată nebancari. (Banca Națională a Ucrainei)

Conturile bugetare: cum să plătiți impozitele fără erori

Impozitele, taxele și ESV se plătesc în conturile bugetare conform detaliilor publicate de Serviciul Fiscal de Stat (DPS). Aceste detalii trebuie preluate doar din secțiunea oficială „Conturi pentru plata plăților” de pe portalul web al DPS, selectând organul teritorial, codul de plată și comunitatea. Aceasta este metoda pe care DPS o recomandă ca procedură actuală de căutare a conturilor valide. (tax.gov.ua)

Pentru antreprenor, acest lucru înseamnă:

• să nu copieze detalii bugetare vechi din corespondență, șabloane sau forumuri;

• să verifice contul pe site-ul DPS înainte de fiecare plată importantă;

• să verifice cu o atenție sporită IBAN-ul în timpul plății ESV, impozitului pe venit (PDFO), taxei militare, impozitului unic și plăților locale. (tax.gov.ua)

IBAN în plățile economice externe și valutare

Transferurile în valută străină se efectuează conform unui regulament separat al NBU. În operațiunile valutare, băncile și alți furnizori de servicii de plată lucrează de asemenea cu detalii de cont internaționale, iar în regulamentul actual al NBU se menționează direct numărul de cont bancar internațional IBAN. Pentru antreprenori, acest lucru înseamnă că pentru plățile valutare trebuie să se orienteze nu doar după IBAN, ci și după setul complet de detalii cerute de bancă pentru jurisdicția, valuta și tipul de operațiune respectivă. (Legea Ucrainei)

Schimbă IBAN numărul cardului bancar?

Nu. IBAN-ul este numărul de cont, nu numărul cardului de plată. Numărul cardului este un detaliu de plată separat. Pentru afaceri, acest lucru este important atunci când pe site, în contract sau în mesajul către clienți trebuie indicat exact contul pentru transfer fără numerar, și nu numărul cardului angajatului sau al FOP (antreprenor persoană fizică). (Banca Națională a Ucrainei)

Cum poate un antreprenor să organizeze lucrul cu IBAN fără riscuri

Pentru a nu pierde plăți și a nu crea dispute inutile cu contrapărțile, merită:

• să verifice ca același IBAN actual să fie în contract, factură, act, șablon de scrisoare, CRM, site, marketplace și programul de contabilitate;

• să actualizeze IBAN-ul în fișa întreprinderii, formularele tipărite și șabloanele documentelor de plată;

• să nu publice pe site sau în rețelele sociale detalii care aparțin unei persoane fizice, dacă plata trebuie primită de afacere;

• să preia detaliile pentru plata impozitelor doar de pe site-ul DPS;

• să verifice IBAN-ul prin serviciul NBU sau la bancă înainte de trimiterile în masă către clienți. (Banca Națională a Ucrainei)

De ce este IBAN-ul important pentru afaceri chiar acum

IBAN-ul nu mai este doar un standard bancar pentru conturi. Acesta a devenit detaliul de bază al întregii infrastructuri de plăți: bănci, furnizori de servicii de plată nebancari, portofele electronice, transferuri de credit și instantanee, precum și plăți prin cod QR. NBU dezvoltă separat infrastructura transferurilor instantanee SEP, unde un transfer poate fi executat în decurs de până la 10 secunde, iar transmiterea detaliilor între utilizatori este permisă, în special, prin coduri QR. (Banca Națională a Ucrainei)

Pentru antreprenori, acest lucru înseamnă că un IBAN corect în detalii nu este o formalitate, ci o condiție pentru creditarea rapidă a fondurilor, automatizarea corectă a evidenței și reducerea numărului de erori în plăți. (Banca Națională a Ucrainei)