Cum să ții evidența bunurilor de vânzare și să plătești facturile către furnizor

Marfă „în consignație”: cum să controlați livrările în consignație pentru a plăti furnizorului exclusiv pentru marfa deja vândută efectiv clienților?

Pentru controlul corect al mărfurilor luate în consignație și pentru efectuarea plăților către furnizor exclusiv pentru pozițiile vândute, în programul Torgsoft este prevăzut un algoritm clar de acțiuni, care acoperă etapele de la recepția corectă a mărfii până la analiza financiară.

Pasul 1. Recepția corectă a mărfii 

Marfa luată în consignație se recepționează în mod obișnuit, cu indicarea obligatorie a furnizorului și a prețului de achiziție. Totuși, există o nuanță importantă: dacă aceeași marfă ajunge de la furnizori diferiți, sistemului îi va fi greu să identifice marfa unui anumit furnizor în lista produselor vândute, dacă aceasta este introdusă cu aceeași denumire și același cod de bare. Pentru a evita confuziile, la recepționarea mărfii în consignație trebuie să i se atribuie propriul cod de bare unic.

Pasul 2. Utilizarea unui instrument special de analiză 

Instrumentul principal pentru controlul unor astfel de livrări este raportul «Analiza vânzărilor mărfii furnizorului în consignație», care se află în punctul meniului principal «Analiză». Acest mod este creat special pentru a vizualiza vânzările mărfii unui anumit furnizor și pentru a determina suma datoriei exact pentru marfa efectiv vândută.

Pentru generarea raportului este necesar:

• Să alegeți furnizorul necesar din listă.

• Să indicați valuta pentru care trebuie vizualizate datoriile (dacă lăsați câmpul gol, datoria va fi calculată pentru toate valutele în echivalent național, conform cursului din notele de recepție).

• Să selectați compania / antreprenorul (dacă la recepție marfa se împarte între antreprenori diferiți).

• Să indicați perioada de analiză a vânzărilor.

După setarea filtrelor, trebuie să apăsați butonul «Calcul». Programul utilizează algoritmul FIFO (primul intrat — primul ieșit), considerând automat ca vândută marfa care a intrat prima de la furnizor și folosind prețurile exacte de achiziție ale acelui lot. Acest calcul trebuie efectuat de fiecare dată după crearea unor noi documente de depozit (recepție, vânzare, retur).

Pasul 3. Controlul indicatorilor din raport 

În fereastra generată veți vedea informații calculate detaliat, care vă permit să plătiți exact pentru ce s-a vândut:

• Livrare: cantitatea și suma mărfii pe care ați luat-o de la furnizor.

• Vândut în perioada: cantitatea și suma mărfii vândute în perioada aleasă, exact la prețurile de achiziție ale acestui furnizor.

• Returnat furnizorului: volumul mărfii pe care ați returnat-o (de exemplu, pentru că se vinde slab și nu doriți să vă blocați banii în ea).

• Retururi de la clienți: cantitatea și suma mărfii pe care clienții au returnat-o în magazin.

• Total de plată: acesta este indicatorul-cheie, care reflectă cantitatea mărfii vândute și suma acesteia la prețurile de achiziție, pe care trebuie să o plătiți furnizorului.

• Datorie pentru perioadă: suma datoriei dvs. efective pentru marfa realizată, ținând cont de plățile deja efectuate.

Pasul 4. Efectuarea plății către furnizor 

După ce aflați suma exactă din câmpul «Total de plată» sau «Datorie pentru perioadă», puteți trece la plata directă. Plata se efectuează prin punctul de meniu «Plată — Document financiar», unde alegeți fila necesară: «Casă» (pentru numerar) sau «Cont curent» (pentru transferuri fără numerar).