Akvizícia v maloobchode: prepojenie, požiadavky na živnostníkov a účtovníctvo

Akviring je služba, ktorá umožňuje podnikaniu prijímať platby bankovými kartami a inými bezhotovostnými spôsobmi (cez POS terminál, smartfón alebo online).

Jednoducho povedané: keď zákazník platí kartou a peniaze prídu na účet podnikateľa — ide o akviring. Banka alebo platobná spoločnosť zabezpečuje prevádzku terminálu, spojenie s bankou zákazníka a pripísanie prostriedkov, a podnik za to platí províziu.

Nižšie nájdete podrobné informácie o akviringu, jeho špecifikách pre Živnostník a o evidencii v softvérovom komplexe Torgsoft.

1. Akviring: čo to je, ako funguje a načo je potrebný

Hlavná výhoda integrovaného akviringu je automatický prenos presnej sumy na úhradu z pokladničného programu do bankového terminálu. Tým sa vylúčia chyby pri ručnom zadávaní.

Ako to funguje v spojení s účtovným systémom:

1. Pokladník vytvorí doklad v programe a zvolí spôsob platby «Bezhotovostná».

2. Suma sa automaticky odošle do POS terminálu.

3. Zákazník priloží kartu alebo zariadenie.

4. Banka autorizuje platbu a terminál odošle signál o úspešnej transakcii späť do programu.

5. Program zaeviduje predaj, uzavrie doklad a vytlačí fiškálny doklad s údajmi o platbe.

6. Prostriedky prídu na podnikateľský bankový účet (zvyčajne nasledujúci bankový deň) po odpočítaní provízie za akviring.

Načo je akviring potrebný:

• Rast predaja. Zákazníci nakupujú častejšie, keď nie sú obmedzení hotovosťou v peňaženke.

• Bezpečnosť a menej inkasa. Menší obeh hotovosti znižuje riziká chýb pokladníka (nesprávne vydané), prijatia falošných bankoviek a krádeží.

• Transparentné vrátenia. Vrátenie peňazí (Refund) prebieha na kartu zákazníka cez terminál s použitím jedinečného čísla transakcie (RRN), ktoré sa eviduje v systéme.

• Mobilita. Existujú riešenia «Terminál v smartfóne» (napríklad integrácia s aplikáciou «Terminál» od PrivatBank alebo Tap to Pay), ktoré umožňujú prijímať platby bez fyzického POS terminálu, iba pomocou smartfónu s NFC.

2.  Akviring pre Živnostník: legislatívne požiadavky

Pre Živnostník je používanie akviringu regulované legislatívou a má určité špecifiká.

Termíny povinného zavedenia:

• Od 1. januára 2025: prítomnosť POS terminálov je povinná pre obchod v obciach s počtom obyvateľov menej ako 5 tis.

• Od 1. januára 2026: všetci Živnostník, ktorí používajú RP/pRP, sú povinní zabezpečiť možnosť bezhotovostnej platby bez ohľadu na počet obyvateľov.

• Výnimka: Živnostník 1. skupiny (ktorí nie sú povinní používať RP) a predajcovia, ktorí pracujú v zóne bojových akcií (počas vojnového stavu + 3 mesiace po jeho ukončení).

Zodpovednosť (pokuty podľa čl. 163-15 Kódexu o správnych priestupkoch): za odmietnutie platby kartou alebo absenciu terminálu je stanovená správna pokuta:

• Od 1700 do 3400 UAH — za prvé porušenie.

• Od 8500 do 17 000 UAH — za opakované porušenie počas roka.

Multimerchant (práca s viacerými Živnostník). Funkcia multimerchant umožňuje používať jeden fyzický terminál na obsluhu viacerých Živnostník. Torgsoft automaticky prepína terminál na potrebný merchant účet podľa toho, koho tovar je na doklade, alebo umožní pokladníkovi vybrať príjemcu prostriedkov manuálne.

3. Evidencia akviringu v Torgsoft

Na automatizáciu tohto procesu sa v Torgsoft používa doplnková opcia «Pripojenie bankového terminálu». Upozorňujeme, že táto opcia sa často kupuje formou ročného predplatného.

Nastavenie evidencie:

1. Protokoly: Torgsoft podporuje prácu s terminálmi cez protokoly BPOS, PosApi, WebSocket/JSON, SSI, InpasEcrCom. Je potrebné overiť v banke, či váš terminál podporuje jeden z týchto protokolov.

2. Finančná evidencia provízie. V nastaveniach bankového účtu sa nastaví % provízie za akviring. Pri každom predaji program automaticky vypočíta sumu, ktorú banka zadrží ako odmenu, a zaúčtuje ju na nákladovú položku «Akviring». To umožňuje vidieť reálny čistý zisk.

3. Banková provízia. V nastaveniach bankového účtu (Nastavenia - Obchodná sieť - Bankový účet) môžete uviesť % akviringu a sumu akviringu. Program tak automaticky vypočíta náklady na bankové služby pri každej transakcii.

4. Bankové výpisy. Pri načítaní výpisov (napríklad cez integráciu s Privat24 alebo Monobank) môže program automaticky vytvoriť finančný doklad na sumu provízie za akviring, ak je aktivované nastavenie «Zohľadňovať akviring pri vytváraní platby».

Zobrazenie na doklade (pRP). Ak používate softvérové RP (pRP) spolu s terminálom a doplnkovou opciou Pripojenie bankového terminálu, Torgsoft automaticky prenáša údaje o termináli (identifikátor zariadenia, platobný systém, autorizačný kód, RRN) do fiškálneho dokladu. Ide o povinnú legislatívnu požiadavku na identifikáciu platby. Na tento účel je potrebné v nastaveniach pRP zapnúť voľbu «Prenášať informácie o platbe bankovým operátorom».

Ako to vyzerá v reportoch: prostriedky prijaté cez terminál sa nezapočítajú do «Pokladne» (hotovosť), ale na virtuálny «Bankový účet» v programe. V reportoch (napríklad «Obchodný report» alebo «Analýza obdobia») uvidíte samostatne sumy predajov v hotovosti a sumy bezhotovostných príjmov.