Салық шот-фактураларын M.E.Doc және Art-Zvit бағдарламаларына қалай экспорттауға болады: параметрлер, XML және қателерді тексеру

Егер кәсіпорын ҚҚС төлеуші болса, сатылымдар, қайтарулар және бөлшек сауда операцияларының қорытындылары туралы деректерді Торгсофт дайындап, салық жүкқұжаттары мен түзету есептерін XML форматында M.E.Doc немесе Арт-Звіт бағдарламасына жіберуге болады. Іс жүзінде ҚҚС мөлшерлемелерін дұрыс баптау, экспорт пішімін таңдау, жеке және заңды тұлғаларды шатастырмау, сондай-ақ есептілік жүйесі файлды қабылдамаса немесе сомаларда айырмашылық тапса, нені тексеру керектігін білу маңызды. Енгізілген мәтін

Экспорт алдында нені білу керек?

Салық жүкқұжатын ҚҚС төлеуші салық міндеттемесі туындаған күні жасайды. Кәдімгі жеткізілімдер үшін бірінші оқиға ережесі қолданылады: екі оқиғаның қайсысы ертерек болса, сол күн есепке алынады — төлемнің түсуі немесе тауардың жөнелтілуі. tr.tax.gov.ua

Түзету есебі салық жүкқұжаты жасалғаннан кейін өтемақы сомасы өзгергенде, атап айтқанда, тауар немесе алдын ала төлем қайтарылғанда қажет. Мемлекеттік салық қызметінің ақпараттық ресурсы

XML — салық жүкқұжатының немесе түзету есебінің құрылымдалған деректерін қамтитын файл. Торгсофт құжатты және оны электрондық есептілік жүйесіне жіберуге арналған XML файлын қалыптастырады. Салық жүкқұжаттары мен түзету есептерін Бірыңғай салық жүкқұжаттары тізілімінде (ЄРПН) тіркеу Торгсофт емес, тиісті есептілік жүйесінде жүргізіледі.

Электрондық нысан сәйкестендіргішіндегі J және F әріптері салық төлеушінің түрін көрсетеді: J — заңды тұлға, F — жеке тұлға. 2026 жылғы 1 қазандағы жағдай бойынша Мемлекеттік салық қызметінің тізілімінде кәдімгі салық жүкқұжаты үшін J1201016 және F1201016 нысандары қолданылады. tax.gov.ua

Экспорт алдында Торгсофт нені тексеру керек?

Дұрыс XML бағдарламаның өзіндегі дұрыс деректерден басталады. Тауартану → Тауар түрі бөлімінде ҚҚС мөлшерлемесінің коды мен пайызын тексеріңіз. 7 мөлшерлеме коды үшін 7%, 14 коды үшін 14% орнатылуы тиіс. 20 коды бар негізгі мөлшерлеме 20%-ға сәйкес келуі керек. Одан кейін Баптаулар → Параметрлер бөлімінде «Тауар түріндегі ҚҚС-ты ескеру» параметрі қосылған, ал Баптаулар → Параметрлер → Есепке алу бөлімінде негізгі мөлшерлеме 20% болып орнатылған болуы тиіс. 

Бұл дүкен әртүрлі ҚҚС мөлшерлемелерімен тауар сататын болса, әсіресе маңызды. Тауар түрінің карточкасында қате код немесе пайыз көрсетілсе, қате қалыптастырылған салық жүкқұжатына да өтеді.

ҚҚС-тан босатылған операциялар үшін 903 мөлшерлеме коды қолданылады. Торгсофт бұл кодты салық жүкқұжаттарында қолдайды және «ҚҚС-сыз» белгісін жібереді. Сонымен бірге Мемлекеттік салық қызметінің ережелері бойынша ҚҚС салынатын және ҚҚС-тан босатылған операцияларды бір салық жүкқұжатына енгізуге болмайды — оларға бөлек құжаттар жасалады.

Салық жүкқұжатын M.E.Doc бағдарламасына қалай экспорттауға болады?

Құжат → Салық жүкқұжаттарын есепке алу → Салық жүкқұжаты бөлімін ашыңыз. Тізімнен экспорттау үшін бір немесе бірнеше жүкқұжатты таңдауға болады.

XML файлын сақтамас бұрын «M.E.Doc бағдарламасына қандай тұлға ретінде экспорттау» өрісін тексеріңіз. ИП үшін жеке тұлға, ал заңды тұлға үшін заңды тұлға таңдалады. Содан кейін «M.E.Doc бағдарламасы үшін XML форматында сақтау» батырмасын басыңыз.

M.E.Doc бағдарламасында құжаттарды импорттау бөлімін ашып, қалыптастырылған XML файлын таңдап, импорттаңыз. Импорттан кейін құжатты M.E.Doc бағдарламасының әдеттегі тәртібімен тексеруге, қол қоюға және тіркеуге болады.

Егер бірнеше ИП немесе кәсіпорынмен жұмыс істесеңіз, экспорт алдында құжаттың кімнің атынан қалыптастырылғанын және қандай тұлға түрі таңдалғанын мұқият тексеріңіз. Дәл осы таңдау электрондық нысанның қандай түрі жасалатынын анықтайды.

Салық жүкқұжатын Арт-Звіт бағдарламасына қалай экспорттауға болады?

Арт-Звіт үшін басқа экспорт режимі — мемлекеттік XML стандарты қолданылады.

Алдымен Баптаулар → Кәсіпорын бөлімін ашып, «Төлеушінің ЄДРПОУ коды» және «Салық инспекциясы» өрістерін тексеріңіз. Одан кейін Құжат → Салық жүкқұжаттарын есепке алу → Салық жүкқұжаты бөліміне өтіп, қажетті құжаттарды таңдаңыз.

«Салық жүкқұжаттарын мемлекеттік стандартта экспорттау» параметрін қосыңыз. Осыдан кейін салық жүкқұжатын жасау және өңдеу кезінде мұндай экспортқа қажетті қосымша параметрлер қолжетімді болады. Құжат дайын болғанда «Украина стандарты бойынша XML форматында сақтау» батырмасын басыңыз.

Кейбір тауарлар үшін қосымша деректемелер қажет болуы мүмкін: импортталған тауар белгісі, Украинаның өнімдер мен қызметтер жіктеуіші (ДКПП) бойынша қызмет коды немесе ауыл шаруашылығы тауарын өндірушінің қызмет түрінің коды. Олар Тауартану → Тауар түрі бөлімінде бапталады.

 Маңызды ерекшелік: егер салық жүкқұжаты мемлекеттік стандарттағы экспорт қосылмай тұрып жасалған болса, оны осы форматта дұрыс экспорттауға кепілдік берілмейді. Сондықтан Арт-Звіт үшін режимді бухгалтерге жіберілетін құжаттарды жасамай тұрып баптаған дұрыс. 

Жиынтық салық жүкқұжатын қалай қалыптастырып, экспорттауға болады?

Жиынтық құжаттар үшін Талдау → Фискалдық тауар сатылымдарын талдау бөлімі қолданылады. Қажетті кезең мен есепке алу орталығын орнатыңыз, ал құжат жасау үшін Есепке алу орталығы мен Құжат түрін таңдаңыз.

«Жиынтық салық жүкқұжатын жасау» батырмасын басыңыз. Егер «Сатылым» таңдалса, Торгсофт жиынтық салық жүкқұжатын жасайды. Егер «Қайтару» таңдалса, түзету есебі қалыптастырылады; ол үшін тиісті сатылым бойынша жиынтық жүкқұжат бұрыннан болуы тиіс. 

Торгсофт сондай-ақ фискалдық чектер қалыптастырылған шоттар мен тапсырыстардың алдын ала төлемдері бойынша осындай құжаттарды, сондай-ақ бұл алдын ала төлемдерді қайтару кезіндегі түзету есептерін жасауға мүмкіндік береді. 

Дайын құжат Құжат → Салық жүкқұжаттарын есепке алу бөліміндегі жиынтық салық жүкқұжаттары қойындысында ашылады. Мұнда оны қарап, құрамын тексеріп, XML форматында сақтауға болады. Торгсофт әртүрлі нұсқаларында қойынды атауы «Жиынтық салық жүкқұжаттары» немесе «Жиынтық салық жүкқұжаты» болуы мүмкін.

Егер операциялардың күндік қорытындысы бойынша салық жүкқұжаты туралы айтылса, заңнамада оған 11 себеп түрі қарастырылған. Егер күн ішінде ҚҚС салынатын және ҚҚС-тан босатылған операциялар болса, олар бөлек салық жүкқұжаттарына енгізілуі тиіс. Мемлекеттік салық қызметінің ақпараттық ресурсы

Тауар қайтарылғанда не істеу керек?

Алдымен тауар қайтаруды Құжат → Қайтару бөлімі арқылы рәсімдеп, сатып алушыға ақшаны қайтарыңыз.

Одан кейін түзету есебін екі тәсілдің бірімен қалыптастыруға болады:

1. Қойма → Кірістер тізімі бөлімін ашып, қажетті қайтаруды тауып, «Салық жүкқұжатына түзету есебін басып шығару» әрекетін таңдаңыз.

2. Немесе Құжат → Шот жазып беру арқылы сауда → Қайтару бөлімін ашып, қайтаруды таңдап, сол әрекетті орындаңыз.

Осыдан кейін құжаттың деректемелері толтырылатын «Салық жүкқұжатына түзету есебі» нысаны ашылады. 

Неліктен M.E.Doc А және Б бөлімдері арасында айырмашылық көрсетуі мүмкін?

Үлкен жиынтық жүкқұжаттарда дөңгелектеу қатесі жиналуы мүмкін: А бөлімінің қорытынды мәні Б бөліміндегі көптеген жолдардың қосындысымен сәйкес келмейді. Торгсофт тәжірибесінде мұндай жағдай бірнеше мың тауар позициясы бар құжатта қайта жасалып, тексерілген.

Мұндай жүкқұжатты тауар санын немесе ҚҚС-ты еркін дөңгелектеу арқылы түзетуге тырыспау маңызды. Мемлекеттік салық қызметі 6-бағандағы тауар саны үшін үтірден кейінгі таңбалардың тұрақты санын белгілемейді — олар құнды дұрыс есептеуге жеткілікті болуы тиіс. Ал 11-бағандағы ҚҚС сомасы үшін үтірден кейінгі алты таңбаға дейін арифметикалық дөңгелектеуге рұқсат етіледі. Мемлекеттік салық қызметінің ақпараттық ресурсы

Торгсофт бұл нақты мәселе анықталған. 2026.0.8 нұсқасына № 211355 түзетуі енгізілген: XML қалыптастырылғанда бағдарлама жинақталған дөңгелектеу қатесін түзетеді, нәтижесінде Б бөліміндегі позициялар қосындысы А бөлімінің қорытындысына сәйкес келеді.

Сондықтан M.E.Doc дәл осындай айырмашылықты көрсетсе, орнатылған Торгсофт нұсқасын және жаңартудың қолжетімділігін тексеріңіз. XML файлындағы сомаларды қолмен өзгертудің қажеті жоқ.

Үлкен құжаттар үшін 2026.0.8 нұсқасында экспорт барысының индикаторы мен XML қалыптастыруды оңтайландыру да қарастырылған: сынақ жағдайында көлемі 11 МБ файл бір сағаттан астам уақыттың орнына шамамен бір минутта қалыптастырылған. Бұл жаңа нұсқа үшін бағдарлық нәтиже, Торгсофт бұрынғы нұсқалары немесе кез келген компьютер үшін кепілдендірілген уақыт емес.

XML импортталмаса немесе деректер дұрыс көрінбесе

M.E.Doc құжатты қабылдамайды. Алдымен «M.E.Doc бағдарламасына қандай тұлға ретінде экспорттау» өрісін тексеріңіз: жеке тұлға ма, әлде заңды тұлға ма. Содан кейін кәсіпорын деректемелерін тексеріп, Торгсофт стандартты батырмасы арқылы XML файлын қайта қалыптастырыңыз.

Арт-Звіт құжатты қабылдамайды. «Салық жүкқұжаттарын мемлекеттік стандартта экспорттау» параметрінің қосылғанын, төлеушінің ЄДРПОУ коды мен салық инспекциясының толтырылғанын, сондай-ақ қажет болған жағдайда тауарлардың қосымша деректемелері енгізілгенін тексеріңіз.

ҚҚС сомалары немесе жеткізілім көлемдері экспортқа дейін қате. Тауартану → Тауар түрі бөліміндегі ҚҚС коды мен пайызын, «Тауар түріндегі ҚҚС-ты ескеру» баптауын және Баптаулар → Параметрлер → Есепке алу бөліміндегі негізгі мөлшерлемені тексеріңіз. 

M.E.Doc А бөлімінің қорытындысы Б бөліміндегі жолдар қосындысына тең емес екенін хабарлайды. Үлкен жиынтық жүкқұжатта бұл 2026.0.8 нұсқасында түзетілген белгілі дөңгелектеу қатесі болуы мүмкін. Құжаттың өзін өзгертпес бұрын бағдарлама нұсқасын тексеріңіз.

Бір жүкқұжатқа ҚҚС салынатын және ҚҚС-тан босатылған операциялар енгізілген. Оларды бөлек салық жүкқұжаттарына бөлу қажет — бұл салық жүкқұжатын толтыру тәртібінің талабы. Мемлекеттік салық қызметінің ақпараттық ресурсы

Қысқаша алгоритм