ЖК немесе кәсіпорын шоты бұғатталса: банк төлемнен бас тартқаннан кейін не істеу керек

Егер банк қаражаттың бұғатталуына байланысты төлемді қабылдамаса, құжаттың деректемелерін сұратып, шектеуді кім енгізгенін анықтап, оның сомасы мен ауқымын тексеріңіз. Бұдан кейінгі әрекет негізге байланысты: атқарушының қаулысы, талап қоюды қамтамасыз ету шарасы, қылмыстық іс жүргізу немесе салық органының өтініші бойынша сот шешімі. Қарызды өтеу төлемдерді өздігінен қалпына келтірмейді: бұғаттауды алып тастау туралы тиісті құжат қажет және банк оны орындауы керек.

Соғыс жағдайы кезінде мемлекеттік немесе жеке атқарушылар енгізген бұғаттауларға рұқсат етілген шығыстар бойынша бөлек қағидалар қолданылады. Жеке тұлға ай сайынғы шығыстар үшін екі ең төменгі жалақы шегінде пайдалануға және салықтар мен алымдарды төлеуге арналған бір шотты белгілей алады. Жалдамалы қызметкерлері бар заңды тұлғалар мен өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар заңда көрсетілген жалақыны, салықтарды, алымдарды және бірыңғай әлеуметтік жарнаны төлей алады. Бұл қағидалар бұғатталған қаражаттан тауар сатып алуға, жалға алуға немесе дүкеннің өзге шығыстарын төлеуге жалпы рұқсат бермейді.

Төлем қабылданбағаннан кейін банктен не алу керек

Банктен ресми қызмет көрсету арнасы арқылы жазбаша жауап не хабарлама сұратыңыз. Қабылданбаған төлем тапсырмасын, бас тарту туралы хабарламаны және шектеу туралы білген күніңізді сақтаңыз. Бұл күн шағымдану кезінде маңызды болуы мүмкін.

Өтініште мыналарды көрсетуді сұраңыз:

• төлемнен бас тартудың құқықтық негізін: қаражаттың бұғатталуы, шығыс операцияларына тыйым салу, қаржылық мониторинг немесе өзге шектеу;
• құжатты жіберген органның не соттың атауын немесе атқарушының аты-жөнін;
• қаулының, ұйғарымның немесе шешімнің нөмірі мен күнін;
• құжатта көрсетілсе, атқарушылық іс жүргізудің немесе сот ісінің нөмірін;
• бұғатталған соманы, валютаны және оған қатысты шоттарды;
• тыйымның ауқымын: банк нақты қандай операцияларды жүргізбейді;
• қаражатпен жасалатын операцияларды шектейтін өзге құжаттардың бар-жоғын.

Банк бере алса, құжаттың көшірмесін сұратыңыз. Көшірме болмаса, алынған деректемелер бойынша атқарушыға немесе сотқа жүгініңіз. «Шот бұғатталған» деген ауызша хабарлама қорғану тәсілін таңдауға жеткіліксіз.

Шектеуді кім енгізген және қайда жүгіну керек

Қаржылық мониторинг пен бұғаттау бір мезгілде қолданылуы мүмкін. Мұндай жағдайда бұғаттауды алып тастау туралы қаулыны орындау банк бас тартуының бөлек себебін жоймайды. Әр шектеуді жеке тексеріңіз.

Атқарушылық іс жүргізу мен сот ісін қалай табуға болады

Іздеу үшін іс жүргізу нөмірін, борышкер деректерін және атқарушының деректемелерін пайдаланыңыз. Атқарушылық іс жүргізудің автоматтандырылған жүйесі мен Борышкерлердің бірыңғай тізілімін тексеріңіз. Өз атқарушылық ісіңіз туралы ақпаратқа толық қол жеткізу үшін атқарушыдан тиісті идентификатор алыңыз.

Сот ісінің нөмірі бойынша сот билігінің порталындағы мәліметтерді және қолжетімді болса, электрондық кабинетіңіздегі құжаттарды тексеріңіз. Ашық іздеу әр құжатқа қол жеткізуге кепілдік бермейді. Іздеуде нәтиже шықпауы да бұғаттау жоқ екенін дәлелдемейді.

Атқарушылық іс жүргізудің тарапы ретінде оның материалдарымен танысуға құқығыңыз бар. Атқарушыдан қаулыларды, атқарушылық құжатты және сомалардың есебін сұратыңыз. Жеке сәйкестендіру деректеріңіздің дұрыс екенін, бұрынғы төлемнің есепке алынғанын және бірнеше іс жүргізудің бар-жоғын тексеріңіз.

Төлем жасамас бұрын «Атқарушылық іс жүргізу туралы» заңның XIII бөлімі бойынша арнайы тыйымдар мен орындауды тоқтата тұру негіздерін де тексеріңіз. Атап айтқанда, нотариалды түрде куәландырылмаған кредит шарттары бойынша нотариустардың атқарушылық жазбалары негізінде іс жүргізуді ашуға тыйым салынады. Соғыс жағдайы кезінде белгіленген тізімдегі белсенді ұрыс қимылдары жүріп жатқан және уақытша басып алынған аумақтарда іс жүргізуді ашуға және мәжбүрлеп орындатуға аумақтық тыйымдар қолданылады. Заңда айқындалған кейбір кредит және лизинг шарттары үшін 10-7 және 10-8-тармақтар тиісті мораторий мерзіміне орындауды тоқтата тұруды көздейді. Жекелеген кәсіпорындар мен салаларға қосымша арнайы қағидалар белгіленген. Жағдайыңыз осындай нормаға жатса, дәлелдермен атқарушыға өтініш беріп, тиісті қаулы алыңыз; орындауды тоқтата тұру әрдайым бұғаттауды алып тастауды білдірмейді.

Бұғаттау неге бірнеше шотқа қатысты болуы мүмкін

Атқарушы ең алдымен борышкердің қаражатына өндіріп алуды қолданады. Бұғаттау әртүрлі банктердегі қаражатқа таралып, қаулы шыққаннан кейін ашылған шоттарды да қамтуы мүмкін. Жаңа шот ашу төлемдердің қайта басталуына кепілдік бермейді.

«Атқарушылық іс жүргізу туралы» заң бойынша бұғаттау өндіріп алынатын сома шегінде, атқарушылық алымды, іс жүргізу шығындарын, айыппұлдарды және жеке атқарушының негізгі сыйақысын ескере отырып салынады. Қаулының нақты мәтінін және қолданыстағы барлық шектеулерді тексеріңіз. Негізгі қарыз орындауды аяқтау үшін қажет жалпы сомадан аз болуы мүмкін.

ЖК-нің кәдімгі кәсіпкерлік шоты дүкен түсімі түсетіндіктен ғана бұғаттаудан қорғалмайды. Қаражатты тауар сатып алуға немесе жалға алуға арнау да өндіріп алуға автоматты түрде тыйым салмайды.

Өндіріп алуға тыйым салынған қаражатты қалай босатуға болады

Заң белгілі бір шоттар мен төлемдерді қорғайды. Атап айтқанда, «Атқарушылық іс жүргізу туралы» заңның 48-бабы бірыңғай салық шотындағы, ҚҚС-ты электрондық әкімшілендіру жүйесіндегі, электрондық акциз шоттарындағы және заң тиісті қорғауды белгілейтін өзге шоттардағы қаражатты бұғаттауға және өндіріп алуға тыйым салады.

Осы заңның 73-бабы өндіріп алуға болмайтын төлемдерді белгілейді. Оларға жүктілік пен босануға байланысты жәрдемақы, бала туу және бала асырап алу жәрдемақысы, балаларға берілетін жәрдемақының кейбір түрлері, емделу мен жерлеуге берілетін жәрдемақы, жұмыстан босату жәрдемақысы және қызметкерлерге төленетін белгіленген өтемақылар кіреді.

Әлеуметтік төлем деп аталатын төлемдердің бәрі бірдей қорғалмайды. Жалақы да толықтай өндіріп алудан тыс қалмайды: заң табыстан белгіленген шектерде ұстап қалуға мүмкіндік береді. Азаматтық талап қоюды қамтамасыз ету үшін салынған бұғаттауға Украина Азаматтық процестік кодексінің 150-бабы бойынша бөлек тыйымдар мен ерекшеліктер қолданылады. Сондықтан алдымен бұғаттау түрін және қаражаттың нақты қайдан келгенін анықтаңыз.

1. Банктен шот режимі туралы анықтама және түсімдердің мақсаты көрсетілген үзінді көшірме алыңыз.
2. Төлеушіден немесе қорғалатын төлемді тағайындаған органнан алынған құжаттарды тіркеңіз.
3. Банктен өндіріп алуға тыйымды растайтын құжаттарды атқарушыға жіберуін сұраңыз.
4. Тиісті қаражаттан немесе шоттан бұғаттауды алып тастау туралы атқарушыға өз өтінішіңізді беріңіз. Заң нормасын көрсетіп, дәлелдерді тіркеңіз.
5. Қаулыны алып, оның банкке түскенін және орындалғанын тексеріңіз.

59-баптың екінші бөлігіне сәйкес, атқарушы банк немесе банктік емес төлем қызметтерін жеткізушіден тиісті құжаттарды алғаннан кейінгі келесі жұмыс күнінен кешіктірмей қорғалатын қаражаттан бұғаттауды алып тастауға міндетті. Бұғаттауды алып тастау туралы сот шешімі үшін басқа мерзім белгіленген: атқарушы шешімнің заңды күшіне енгенін білгеннен кейінгі күннен кешіктірмей.

Соғыс жағдайы кезінде жеке тұлғаның шығыстарына арналған бір шот

Жеке тұлға борышкер, соның ішінде жеке тұлға ретінде әрекет ететін кәсіпкер, шығыс операцияларына арналған бір ағымдағы шотты белгілеу тәртібін пайдалана алады. Бұл мемлекеттік және жеке атқарушылар салған бұғаттауларға қолданылады және соғыс жағдайы тоқтатылғанға немесе жойылғанға дейін күшінде болады.

Айлық шек тиісті жылдың 1 қаңтарында белгіленген ең төменгі жалақының екі есесіне тең. 2026 жылы бұл 17 294 грн: 8 647 грн × 2. Белгіленген шек шегінде осы шоттағы қаражаттан өндіріп алу жүргізілмейді. Заң осы бұғаттауға қарамастан, одан салықтар мен алымдарды төлеуге де рұқсат береді.

Бұл — қолда бар қаражатты пайдалану рұқсаты, мемлекеттен немесе банктен берілетін төлем емес. Бір жеке тұлғаға қатысты барлық атқарушылық іс жүргізуге бір шот пен бір айлық шек қолданылады. Банктер мен атқарушылар саны рұқсат етілген соманы көбейтпейді.

Атқарушыға өтінішті қалай беруге болады

1. Бір ағымдағы шотты таңдап, оның IBAN нөмірі мен банк атауын тексеріңіз.
2. Бұғаттауды салған атқарушыға қол қойылған өтініш беріңіз. IBAN мен банк атауын көрсетіңіз. Сәйкестендіру үшін деректеріңіз бен іс жүргізу нөмірін қосыңыз.
3. Өтінішті жеке, пошта арқылы немесе электрондық құжаттарға қойылатын талаптарды сақтай отырып электрондық түрде беріңіз. Берілгенін растайтын дәлелді сақтаңыз.
4. Шотты белгілеу туралы қаулыны алып, оның банкке түскенін тексеріңіз.

Атқарушы өтінішті алғаннан кейін екі жұмыс күні ішінде қаулы шығарады. Оны шығарғаннан кейін кідіріссіз, келесі жұмыс күнінен кешіктірмей, қаулыны банкке және осы борышкерге қатысты істерді жүргізіп жатқан басқа атқарушыларға жібереді. Атқарушылық әрекеттердің немесе іс жүргізудің тоқтатыла тұруы өздігінен шотты белгілеуден бас тартуға негіз болмайды.

Өтініштен қашан бас тартуы немесе рұқсатты тоқтатуы мүмкін

Әділет министрлігінің № 2578/5 бұйрығымен енгізілген тәртіп бойынша өтініш талаптарға сай болмаса немесе оған қол қойылмаса, шот бұрын белгіленсе, IBAN іс жүргізу материалдарындағы деректерге сәйкес келмесе, іс жүргізу аяқталса немесе атқарушылық құжат өндіріп алушыға қайтарылса, өтініштен бас тартылуы мүмкін. Тағы бір негіз — талап қоюды қамтамасыз ету туралы сот ұйғарымын орындау кезінде салынған бұғаттау. Бас тартылған жағдайда себебі көрсетілген жазбаша хабарлама алыңыз.

Белгіленген шотты ауыстыру қажет болса, тиісті қаулыны шығарған атқарушыға жүгініңіз. Басқа шотты белгілеу туралы қаулы келесі айдың бірінші күнінен бастап күшіне енеді. Қаулының күші жойылса, басқа шот белгіленсе немесе бір уақытта әртүрлі шоттар белгіленгені анықталса, рұқсат тоқтатылуы мүмкін.

Жеке атқарушының қызметі тоқтатыла тұрса, өтінішті оны алмастыратын атқарушыға беріңіз. Алмастыру рәсімделмесе немесе Әділет министрлігіне хабарланбаса, сол жеке атқарушының атқару округіне құзыреті тарайтын мәжбүрлеп орындатуды қамтамасыз ету басқармасының шешімдерді мәжбүрлеп орындату бөліміне жүгініңіз. Жеке атқарушының қызметі тоқтатылса, уақытша жеке атқарушыға немесе іс жүргізу берілген атқарушыға не мемлекеттік атқарушы қызмет органына жүгініңіз. Мемлекеттік атқарушы қызмет органы тоқтатылса, өтінішті оның құқықтық мирасқоры қарайды. Бұғаттауды салған мемлекеттік атқарушы қызмет органы белгіленген тізімдегі белсенді ұрыс қимылдары немесе уақытша басып алу аумағында орналасса, тиісті әрекеттерді Әділет министрлігі айқындаған орган жасайды.

Кәсіпорынның бұғатталған шоттарынан жалақы, салықтар мен бірыңғай әлеуметтік жарна төлеу

«Атқарушылық іс жүргізу туралы» заңның XIII бөлімінің 10-2-тармағының 2-тармақшасы жалдамалы еңбекті пайдаланатын заңды тұлғалар мен өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдар үшін бөлек режим белгілейді. Бұғаттауды мемлекеттік немесе жеке атқарушы салса, шығыс операцияларына айына әр қызметкерге бес ең төменгі жалақы шегінде жалақы төлеуге, сондай-ақ салықтарды, алымдарды және бірыңғай әлеуметтік жарнаны төлеуге ғана рұқсат етіледі.

2026 жылы бес ең төменгі жалақы 43 235 грн болады: 8 647 грн × 5. Мысалы, үш қызметкер үшін осы қағида бойынша жалақы төлемдерінің жалпы айлық шегі — 129 705 грн. Бұл шекті әр қызметкер бойынша сақтау керек. Ол қызметкерге тиесілі жалақы мөлшерін белгілемейді және төленбеген жалақы берешегін жоймайды.

Банкке жалақы есебін, қызметкерлер туралы мәліметтерді және тиісті салық төлемдерінің құжаттарын дайындаңыз. Құжаттарды беру тәртібін және жасалған төлемдерді есепке алу жолын келісіңіз. Заң талаптарының сақталуына заңды тұлғаның лауазымды тұлғалары немесе өзін-өзі жұмыспен қамтыған адам жауап береді.

Жеке тұлғаның шығыстарына арналған бір күнтізбелік айдағы екі ең төменгі жалақы шегі мен жұмыс берушінің жалақы төлеу режимінің шарттары әртүрлі. Заңды тұлға еркін шығыстарға 17 294 грн шегін алмайды. Рұқсат етілген жалақы және салық операциялары бұғаттаудың толық алынғанын да білдірмейді.

Қарызды қалай өтеп, бұғаттауды алып тастауға болады

Төлем жасамас бұрын атқарушыдан жазбаша есеп пен тексерілген төлем деректемелерін алыңыз. Негізгі қарызды, атқарушылық алымды немесе жеке атқарушының негізгі сыйақысын, шығындар мен тиісті айыппұлдарды анықтаңыз. Бұрын есептен шығарылған немесе ерікті түрде төленген қаражаттың есепке алынғанын тексеріңіз.

Мүліктік өндіріп алу кезінде мемлекеттік атқарушылық алым жалпы ереже бойынша мәжбүрлеп өндіріп алынатын соманың 10%-ын құрайды. 27-бапта, соның ішінде талап қоюды қамтамасыз ету үшін бұғаттау және жеке атқарушының орындауы жағдайларына арналған ерекшеліктер көзделген. Шешім іс жүргізу ашылғанға дейін толық орындалып, іс заңда белгіленген тиісті негізбен аяқталса, атқарушылық алым өндірілмейді.

Жеке атқарушы негізгі сыйақыны бөлек қағидалар бойынша өндіріп алады. Есебі көрсетілген қаулыны сұратыңыз. Пайызбен белгіленген сыйақы ішінара өндіріп алынған жағдайда, заңда алимент бойынша көзделген ерекшеліктерді қоспағанда, нақты өндірілген сомаға пропорционалды төленеді. Өндіріп алушымен келісілген қосымша сыйақыны борышкерден өндіріп алуға болмайды.

1. Құжаттарда расталған соманы төлеңіз немесе шешімнің бұрын толық орындалғанын дәлелдеңіз.
2. Атқарушыға төлемді растайтын құжаттарды оны есепке алу және тиісті шешім қабылдау туралы өтінішпен бірге беріңіз.
3. Іс жүргізуді аяқтау және бұғаттауды алып тастау туралы қаулыны немесе бұғаттауды алып тастайтын бөлек қаулыны алыңыз.
4. Қаулының бұғаттауды орындаған әр банкке жіберілгенін тексеріңіз.
5. Банктен құжаттың орындалғаны туралы растау алып, қажетті төлемдерді жүргізу мүмкіндігін тексеріңіз.

40-бапқа сәйкес, бұғаттауды алып тастау көрсетілген қаулы шығарылған күні тиісті мекемелерге жіберіледі. Сонымен қатар іс жүргізуді аяқтаудың ерекшеліктері бар: талап қоюды қамтамасыз ету, өндірілмеген атқарушылық алым, шығындар немесе жеке атқарушының негізгі сыйақысы. Атқарушылық құжаттың өндіріп алушыға қайтарылуын барлық қаражат сөзсіз босатылды деп қабылдамаңыз.

Бірнеше бұғаттау болса, біреуін алып тастау қалғандарын жоймайды. Төлем түбіртегі төлем жасалғанын растайды, бірақ банкке тиісті шектеуді өзгертетін немесе тоқтататын құжат қажет.

Заңсыз бұғаттауға немесе атқарушының әрекетсіздігіне қалай шағымдануға болады

Алдымен құқығыңыздың нақты қалай бұзылғанын анықтаңыз: борышкердің қате сәйкестендірілуі, қорғалатын қаражаттың бұғатталуы, төлемнің есепке алынбауы, қате есеп немесе заңды негіз пайда болғаннан кейін бұғаттаудың алынбауы. Оны растайтын құжаттарды тіркеңіз.

Азаматтық немесе шаруашылық сот шешімін орындау кезінде іс тарапы тиісті шағымды істі бірінші сатыдағы сот ретінде қараған сотқа береді. Басқа органдар шешімдерінің орындалуына қатысты әрекеттер әкімшілік сотта тиісті тәртіппен дауланады. Сот түрін орындалатын құжат пен талаптардың нысанасына қарай анықтаңыз.

Әртүрлі актілердегі мерзімдерді шатастырмаңыз. «Атқарушылық іс жүргізу туралы» заңның 74-бабы 10 жұмыс күнін құрайтын мерзімді, ал Азаматтық процестік кодекстің 449-бабы мен Шаруашылық процестік кодекстің 341-бабы сотқа жүгіну үшін он күндік мерзімді белгілейді. Атқарушылық әрекеттерді кейінге қалдыруға шағымдану мерзімі қысқарақ.

Соғыс жағдайы кезінде 10-2-тармақ дәл «Атқарушылық іс жүргізу туралы» заңда белгіленген мерзімдердің өтуін үзеді. Бұл Азаматтық немесе Шаруашылық процестік кодекстеріндегі процессуалдық мерзімді автоматты түрде үзбейді. Кідірмей жүгініңіз. Процессуалдық мерзімді өткізіп алсаңыз, шағыммен бірге мерзімді қалпына келтіру туралы өтінішхат пен дәлелді себептерді растайтын құжаттарды беріңіз.

Азаматтық немесе шаруашылық шағымда сотты, қатысушылардың деректерін, электрондық кабинеттері туралы мәліметтерді, атқарушыны, іс нөмірін, атқарушылық құжат деректемелерін, іс жүргізуге қол жеткізу идентификаторын, бұзушылық анықталған күнді, мән-жайларды, бұзылған нормаларды және талаптарыңызды көрсетіңіз. Көшірмелердің басқа қатысушыларға жіберілгенін растайтын дәлелдерді және өкілдің өкілеттігін растайтын құжаттарды, егер олар бұрын берілмесе, тіркеңіз.

Борышкердің 74-баптың үшінші бөлігі бойынша мемлекеттік атқарушы қызмет бөлімінің бастығына шағым беруге жалпы құқығы жоқ. Дегенмен, заң мемлекеттік атқарушының заңсыз қаулыларына бастықтың бақылауын және қателерді түзетуді көздейді. Соғыс жағдайы кезінде жеке атқарушылардың заңсыз құжатын Әділет министрлігі бөлімшесінің уәкілетті басшысы жоя алатын арнайы мүмкіндік қолданылады. Оның шектеулері бар, соның ішінде өтініш беруші сол тараптар арасында дәл сол нысана мен негіз бойынша сот дауын бастаған жағдай.

Талап қоюды қамтамасыз ету шаралары қолданылса, не істеу керек

Талап қоюды қамтамасыз ету шаралары дау шешілгенге дейін қолданылуы мүмкін. Мұндай жағдайда бұғаттау түпкілікті белгіленген берешектің бар екенін дәлелдемейді. Шектеудің талап қоюшының талаптарына мөлшерлес екенін тексеріп, оның дүкен жұмысына әсерін растайтын құжаттарды дайындаңыз.

Азаматтық іс бойынша Азаматтық процестік кодекстің 158-бабына, ал шаруашылық іс бойынша Шаруашылық процестік кодекстің 145-бабына сәйкес қамтамасыз ету шараларын жою туралы дәлелді өтінішті сотқа беріңіз. Жалпы ереже бойынша өтініш түскеннен кейін бес күннен кешіктірмей сот отырысында қаралады. Бас тарту жаңа мән-жайлар туындаса, қайта жүгінуге кедергі болмайды. Қамтамасыз ету шарасын жою туралы ұйғарымды алып, ол заңды күшіне енгеннен кейін банкке және егер бұғаттауды орындаған болса, атқарушыға жіберілгенін тексеріңіз.

Істің жабылуын, талап қоюды қанағаттандырудан бас тартуды немесе атқарушылық іс жүргізудің аяқталуын қамтамасыз ету шараларының қолданылу қағидаларынан бөлек бағаламаңыз. Атап айтқанда, талап қанағаттандырылған шаруашылық іс бойынша шаралар шешім заңды күшіне енгеннен кейін 90 күн бойы қолданылуы мүмкін; осы кезеңде атқарушылық іс жүргізу ашылса, шешім толық орындалғанға дейін күшінде болуы мүмкін. Тиісті ұйғарымды алып, бұғаттауға қатысы бар барлық мекеменің оны орындағанын тексеріңіз.

Қылмыстық іс жүргізуде бұғаттауды қалай жоюға болады

Сотқа дейінгі тергеп-тексеру кезінде бұғаттауды жою туралы өтінішхатты тергеу судьясы, ал сот талқылауы кезінде сот қарайды. Қылмыстық процестік кодекстің 174-бабы бойынша бұғаттаудың қажеттілігі жойылғанын немесе оның негізсіз салынғанын дәлелдеу керек. Бұғаттауды толық немесе ішінара жоюды сұрауға болады.

Қаражат иесі, оның шығу тегі, шаруашылық операциялар және шектеулердің нақты салдары туралы құжаттарды тіркеңіз. Қылмыстық процестік кодекстің 173-бабы заңды кәсіпкерлік қызметтің тоқтауына немесе шамадан тыс шектелуіне әкелмейтін, ең аз ауыртпалық түсіретін бұғаттау тәсілін қолдануды талап етеді. Қай шектеулердің шамадан тыс екенін және неліктен екенін негіздеңіз.

174-бап бойынша өтінішхат түскеннен кейін үш күннен кешіктірмей қаралады. Атқарушылар салған бұғаттауларға арналған соғыс жағдайындағы шығыс лимиттері қылмыстық іс жүргізуде бұғатталған қаражатты жұмсауға автоматты құқық бермейді.

Шұғыл жағдайда уақытша бұғаттауды Ұлттық сыбайлас жемқорлыққа қарсы бюроның (ҰСЖҚБ) немесе Экономикалық қауіпсіздік бюросының (ЭҚБ) директоры не оның орынбасары прокурор келіскен шешім негізінде сала алады. Қылмыстық процестік кодекстің 170-бабының тоғызыншы бөлігі бұған тек заттай дәлелдемелерді сақтау немесе ауыр не аса ауыр қылмыс туралы іс жүргізуде ықтимал тәркілеуді не арнайы тәркілеуді қамтамасыз ету үшін ғана рұқсат береді. Мұндай бұғаттау 48 сағатқа дейін қолданылады. Прокурор шешім қабылданғаннан кейін 24 сағаттан кешіктірмей тергеу судьясына шұғыл жүгінеді. Осы мерзімде жүгінбесе немесе сот өтінішхатты қанағаттандырудан бас тартса, уақытша бұғаттау жойылды деп есептеледі, ал алынған қаражат не мүлік дереу қайтарылуға тиіс.

Салық органының өтініші бойынша бұғаттау: сот шешімі неге қажет

Салық кодексінің 94-бабына сәйкес, мүлікті әкімшілік бұғаттау салық міндеттемелерін қамтамасыз етудің айрықша тәсілі болып табылады. Бөлшек сауда бизнесі үшін негіздерге, атап айтқанда, заңды тексеруге немесе түгендеуге жол бермеу, салық кепіліндегі мүлікті иеліктен шығару қағидаларын бұзу, міндетті лицензиялардың болмауы немесе тіркелген есеп айырысу операцияларын тіркеу аппаратының (РРО) не бағдарламалық РРО-ның (ПРРО) болмауы жатады.

Шоттағы қаражатты бұғаттау бақылаушы органның өтініші бойынша тек сот шешімі негізінде жүргізіледі. Банк мұндай қаражатты да сот шешімімен ғана босатады. Сот құжаты мен бұғаттау негіздерін растайтын дәлелдерді алып, шектеуге шағымданудың немесе оны тоқтатудың тиісті тәсілін таңдаңыз.

Негізділікті 96 сағат ішінде сотта тексеру қағидасы бақылаушы орган басшысының шешімімен салынған мүлікті әкімшілік бұғаттауға қатысты. Бұл банк қаражатын автоматты түрде бұғаттан шығаратын әмбебап мерзім емес.

Әкімшілік бұғаттауды тоқтатудың негіздеріне салық берешегін өтеу, оны қолдану себептерін жою, қажетті лицензиялар мен РРО немесе ПРРО тіркелгенін растайтын құжаттарды ұсыну, түгендеу жүргізу немесе шешімнің күшін жою кіруі мүмкін. 94.20-тармақта көрсетілген жағдайларда бақылаушы орган тиісті негіз туралы білген күннен кейінгі екі жұмыс күні ішінде мүлікті босату туралы шешім қабылдайды. Шоттағы қаражат үшін сот шешімі туралы талап сақталады.

Бұғаттау алынғанға дейін дүкен жұмысын қалай ұйымдастыру керек

Меншік иесі немесе басшы құжаттар мен банк, атқарушы және заңгермен байланысқа жауапты адамды тағайындауы керек. Бухгалтерге төлемдер тізімін жасауды тапсырыңыз: жалақы, салықтар, бірыңғай әлеуметтік жарна, жалдау ақысы, жеткізушілер және сатып алушыларға қайтарымдар. Әр төлем бойынша нақты шектеу режимі оған рұқсат беретінін анықтаңыз.

• Рұқсат етілген төлемдер мен пайдаланылған айлық лимиттерді бөлек есепке алыңыз.
• Контрагенттермен нақты мүмкіндіктерге сай төлем мерзімдерін келісіп, келісімдерді тіркеп қойыңыз.
• Жаңа тапсырысты немесе алдын ала төлемді қабылдамас бұрын сатып алушы алдындағы міндеттемені орындай алатыныңызды тексеріңіз.
• Үзінді көшірмелерді, төлем құжаттарын, өтініштерді, олардың алынғанын растайтын дәлелдерді және барлық қаулылар мен ұйғарымдарды сақтаңыз.

Қаражатты жасыру үшін түсімді басқа адамдардың шоттарына аудармаңыз және белгіленген тыйымға қайшы операциялар жасамаңыз. Заң бұғатталған мүлікке қатысты заңсыз әрекеттер мен атқарушының заңды талаптарын орындамау үшін жауапкершілік белгілейді. Борышкердің қолма-қол ақшасына да өндіріп алу қолданылуы мүмкін.

Банк қаражатын бұғаттау РРО немесе ПРРО, лицензиялар және сату рәсімдеріне қойылатын талаптарды өздігінен өзгертпейді. Бұғаттауды алып тастау туралы құжатты алғаннан кейін оның бар-жоғын ғана емес, банк іс жүзінде орындағанын да тексеріңіз: қолжетімді соманы, қажетті төлемді жүргізу мүмкіндігін және басқа қолданыстағы шектеулердің бар-жоғын анықтаңыз.

Ресми дереккөздер

• Украинаның 2016 жылғы 02.06 № 1404-VIII «Атқарушылық іс жүргізу туралы» заңы: 18, 26–27, 39–40, 48, 56, 59, 70, 73–74-баптар; XIII бөлімнің 10-2-тармағы.
• Украинаның 2016 жылғы 02.06 № 1403-VIII «Сот шешімдері мен басқа органдар шешімдерін мәжбүрлеп орындататын органдар мен тұлғалар туралы» заңы: 31-бап.
• Украинаның 2004 жылғы 18.03 № 1618-IV Азаматтық процестік кодексі: 149–150, 447–451-баптар.
• Украинаның 1991 жылғы 06.11 № 1798-XII Шаруашылық процестік кодексі: 136–137, 145, 339–341-баптар.
• Украинаның 2012 жылғы 13.04 № 4651-VI Қылмыстық процестік кодексі: 170–174-баптар.
• Украинаның 2010 жылғы 02.12 № 2755-VI Салық кодексі: 94-бап, әсіресе 94.6, 94.10, 94.19–94.20-тармақтар.
• Украина Әділет министрлігінің 2023 жылғы 17.07 № 2578/5 бұйрығы: жеке тұлғаның шығыс операцияларына арналған ағымдағы шотын белгілеуге қатысты өзгерістер, соның ішінде Шешімдерді мәжбүрлеп орындатуды ұйымдастыру жөніндегі нұсқаулықтың қосылған XIX бөлімінің 1–7-тармақтары.
• Украинаның 2025 жылғы 03.12 № 4695-IX «2026 жылға арналған мемлекеттік бюджет туралы» заңы: 8-бап.