Торгсофт бағдарламасында бөліп алдын ала төлеу: шоттан тауарды беруге дейін

Бірнеше алдын ала төлем қабылдап, сатып алушыға тауарды толық есеп айырысқаннан кейін беру үшін Торгсофт бағдарламасында «Торгівля з випискою рахунка» (шот жазып беру арқылы сауда) режимін пайдаланыңыз. Менеджер бір шот жасайды, кассир әр төлемді тіркейді, ал тауарды бергенде шығыс жүкқұжатын және соңғы қосымша төлемді рәсімдейді. Кезең-кезеңімен жасалатын төлемдер үшін жүкқұжат чегін басып шығарудың «На суму оплати» (төлем сомасына) мәнін орнатыңыз. Егер дүкен есеп айырысу операцияларын тіркеушіні (РРО) немесе есеп айырысу операцияларының бағдарламалық тіркеушісін (ПРРО) қолдануға міндетті болса, әрбір қолма-қол немесе карталық төлемге жеке фискалдық чек берілуі керек.

Жұмысты бастамас бұрын сатып алушы тауарды қашан алатынын және әр бөлігін қалай төлейтінін анықтаңыз. «На суму оплати та боргу» (төлем және берешек сомасына) режимі бағдарламада жүкқұжатты фискалдық рәсімдеуді аяқтап, сол жүкқұжат бойынша келесі төлем чектерін қалыптастыруға тыйым салады. Қаржылық есепте берешекті кейін өтеуді тіркеу мүмкіндігі дүкенді тиісті чек беру міндетінен босатпайды. Қайтарымды да бөлек бақылау қажет: қайтарылған тауар, сатып алушыға нақты төленген ақша және фискалдық құжаттар өзара сәйкес болуы керек. Сипатталған тәртіп Украинадағы саудаға қатысты.

Күрделі төлем схемасын таңдамас бұрын нені анықтау керек

Тауарды толық есеп айырысқанға дейін беруді немесе барлық міндетті чектерді рәсімдеу тәртібі анықталмаған күрделі схеманы қолдануды жоспарласаңыз, бұл тәртіпті алдын ала Украинаның Мемлекеттік салық қызметінен (ДПС) нақтылаңыз. Өтініште сатып алушы тауарды қашан алатынын, әр бөлігін қалай төлейтінін және сатып алудан бас тартқан жағдайда дүкен ақшаны қалай қайтаратынын сипаттаңыз. Бухгалтермен әр кезеңде, соның ішінде бірнеше төлемнен кейінгі қайтарым кезінде қандай құжаттар қажет екенін келісіңіз.

Осы тәртіпті төменде сипатталған Торгсофт баптаулары мен шектеулерімен салыстырыңыз. Дүкеннің осы схема бойынша төлем қабылдайтынын меншік иесі оны енгізбей тұрып шешеді. Таңдалған төлем кезектілігі үшін барлық міндетті чекті қалай қалыптастыру керегі белгісіз болса, есеп айырысудың басқа тәртібін таңдаңыз. Қаржылық есептегі төлем жазбасы немесе бағдарлама баптауы міндетті фискалдық құжаттың орнына жүрмейді.

Торгсофт бағдарламасын алдын ала төлем қабылдауға дайындаңыз

«Торгівля з випискою рахунка» (шот жазып беру арқылы сауда) режимі «Ультра» және «Термінал» лицензияларында қолжетімді. «Старт» лицензиясында шот жазып беру мүмкіндігі жоқ. Сипатталған операцияларды кіріктірілген ПРРО арқылы орындау үшін «Програмний РРО» (бағдарламалық РРО) деген бөлек ақылы опция қажет. Оны фискалдық чектер тіркелетін әр жұмыс орны үшін сатып алады. Сатып алмас бұрын қажетті жұмыс орындарының санын және пайдалану мерзімін Торгсофт лицензиялары мен ПРРО опциясы беттерінен тексеріңіз.

Меншік иесі әкімшіге сатушы кәсіпорнын, есеп орталығын — Торгсофт бағдарламасындағы дүкенді немесе қойманы, кассалар мен банк шоттарын баптауды тапсырады. ПРРО үшін сауда нүктесін, ПРРО-ның өзін және кассирлерді тіркеу баптауларын жасау, білікті электрондық қолтаңбаны (КЕП) орнату, салықтар мен төлем құралдарын көрсету қажет. Тауарларда атаулар дұрыс болып, фискалдық чекке қосу белгілері белгіленуі керек.

Төмендегі нұсқаулық қызметкер қолмен жасайтын кәдімгі шотқа арналған: бір сатушы, тауарлар фискалдық чекке толық енгізіледі, есеп айырысу гривнамен жүргізіледі, тауар толық төленгеннен кейін бір рет беріледі. Маркетплейстен келген тапсырыстарға басқа шектеулер қолданылуы мүмкін: атап айтқанда, жүкқұжатты жасау мен оның ақысын төлеуді біріктіретін әрекет Rozetka тапсырыстарына қолжетімсіз.

Чектерді басып шығару параметрлерін орнатыңыз

Әкімші «Налаштування → Параметри → Чек» (баптаулар → параметрлер → чек) бөлімін ашып, кассирдің жұмыс тәртібін белгілейді:

• «Умови друку чека в Торгівлі з випискою рахунка» (шот жазып беру арқылы саудада чек басып шығару шарттары) өрісінен «Пропонувати друк» (басып шығаруды ұсыну) немесе «Друк чека завжди» (чекті әрдайым басып шығару) мәнін таңдайды.
• «Друк чека передоплати на ПРРО» (ПРРО-да алдын ала төлем чегін басып шығару) параметріне басып шығару ұсынысын немесе үнемі басып шығаруды орнатады. Егер бағдарлама растауды сұраса, кассир әр міндетті чекті растауы керек.
• Кезең-кезеңімен төленетін жағдайда «Друк чека накладної на ПРРО» (ПРРО-да жүкқұжат чегін басып шығару) параметрінен «На суму оплати» (төлем сомасына) мәнін таңдайды.
• Чек басылғанда тауар атауының алдына «Передоплата за» (тауар үшін алдын ала төлем) жазуын қосу үшін «Відображати "Передоплата за" перед назвою товару при друку чека за передоплатою рахунка» (шоттың алдын ала төлемі бойынша чек басып шығарғанда тауар атауының алдында «Передоплата за» жазуын көрсету) параметрін баптайды.

Бұл параметрлерді таңдау тәртібі шот жазып беру арқылы саудада ПРРО-мен жұмыс істеу жөніндегі нұсқаулықта сипатталған. Алғашқы төлемге дейін әкімші мен кассир нақты төлем тәсілін бағдарламадағы нысан және төлем құралымен сәйкестендіруі керек. Атап айтқанда, картамен төлеу мен тікелей банк аударымы үшін тиісті мәндерді дұрыс таңдау қажет.

Бүкіл тапсырысқа бір шот жасаңыз

Менеджер «Документ → Торгівля з випискою рахунка» (құжат → шот жазып беру арқылы сауда) бөлімін ашып, «Рахунок» (шот) қойындысына өтіп, «Додати» (қосу) түймесін басады. Шотта сатып алушыны, сатушы кәсіпорнын және қажетті есеп орталығын көрсетеді. «Товар рахунка» (шоттағы тауарлар) қойындысында тауарларды қосып, санын, бағаларын және жалпы сомасын тексереді.

Іс жүзіндегі ереже ретінде келісілген төлем сомалары мен тауарды беру мерзімін тапсырыс құжаттарына жазып қойыңыз. Тауар берілгенге дейінгі алдын ала төлем Украина Азаматтық кодексінің 693-бабымен реттеледі. Егер дүкен тауарды толық төлемге дейін беруді жоспарласа, бұл — басқа тәртіп: тауарды бөліп төлеу шартымен кредитке сатқанда 695-бап бағаны, төлем тәртібін, мерзімдері мен сомаларын келісуді талап етеді.

Әр келесі төлемді сол шот бойынша тіркеңіз. Сонда қызметкер сатып алудың жалпы құнын алынған ақшамен және сатып алушы әлі төлеуі керек сомамен салыстыра алады.

Бірнеше төлем қабылдап, соңғы есеп айырысудан кейін тауарды беріңіз

Шартты мысал. Сатып алушы құны 2 000 грн болатын бір орындыққа тапсырыс береді. Ол барлық төлемді қолма-қол жасайды: алдымен 500 грн, кейін 700 грн, ал тауарды алған кезде соңғы 800 грн төлейді. Жеңілдік, бонус және тауарды бөліп беру жоқ.

Бірінші төлем — 500 грн

1. Кассир жасалған шотты тауып, «Внести оплату» (төлем енгізу) әрекетін орындайды.
2. Төлем енгізу терезесінде қолма-қол төлем нысанын, кассаны және сатушы кәсіпорнын таңдап, нақты алынған 500 грн мен төлем күнін көрсетеді.
3. Төлемді енгізуді және қажетті фискалдық чекті қалыптастыруды растайды.
4. Чектің тіркелгеніне көз жеткізіп, оны сатып алушыға береді.

Осыдан кейін шот бойынша 500 грн алынуы, ал төленбеген қалдық 1 500 грн болуы керек. Тауар дүкенде қалады: бұл кезеңде қызметкер оны беруді әлі рәсімдемейді.

Екінші төлем — 700 грн

Кассир осы шотты қайта ашып, нақты кассаны, кәсіпорынды және күнді таңдап, жаңа 700 грн төлем енгізеді. Растамас бұрын бұрынғы 500 грн-ді қайта жазып қоймау үшін тексереді. Операциядан кейін жалпы 1 200 грн алынған, төлеуге 800 грн қалған болады.

Ішінара төлемдер кезектілігінде Торгсофт бірінші алдын ала төлем чегін, келесіде кезекті төлем чегін, ал қалдықты жапқанда соңғы есеп айырысу чегін қалыптастырады. Келесі чектерде бірінші алдын ала төлем чегінің фискалдық нөміріне сілтеме болады. Бұл — тіркелген құжаттың бірегей нөмірі. Кассир осы байланысты, жаңа төлем сомасын және қалдықты тексереді.

Соңғы 800 грн және орындықты беру

1. Менеджер немесе кассир шотты ашып, тауарды, толық 2 000 грн бағаны және бұрын алынған 1 200 грн-ді салыстырады.
2. «Створити накладну та оплатити її» (жүкқұжат жасау және оның ақысын төлеу) әрекетін орындайды. Шығыс жүкқұжаты тауар беруді және оны қойма есебінен шығаруды рәсімдейді.
3. Төлем енгізу терезесінде тек жаңа төлемді — 800 грн-ді, нақты кассаны, кәсіпорын мен күнді көрсетеді. Егер қызметкер бұрынғы 1 200 грн-ді байланыстырып қойғаннан кейін қосымша төлемді енгізуден бас тартса, жүкқұжат бәрібір жасалған күйде қалады. Қайта әрекет жасамас бұрын ол жүкқұжатты тауып, төлемдерді салыстырады, осылайша тағы бір жүкқұжат жасап, тауарды қайталап есептен шығармайды.
4. Чекті қалыптастырғанда есепке алынған алдын ала төлемдер мен ағымдағы қосымша төлемді тексереді. Карта арқылы төленсе, тиісті қолма-қолсыз төлем құралын да таңдайды.
5. Чек тіркелгеннен кейін оны сатып алушыға беріп, жүкқұжат бойынша тауарды тапсырады.

Шотпен жұмыс істеу тәртібінен жүкқұжат жасау, төлем енгізу және алдын ала төлемдерді қарау әрекеттерін табуға болады. Жұмыс аяқталған соң кассирде мынадай қорытынды болуы керек:

Соңғы чектегі тауардың толық құнын бұрын алынған аванстарға қосып, жаңа кіріс ретінде көрсетпеңіз. Мысалда дүкен 2 000 грн алды. Соңғы құжатта тауардың толық бағамен көрсетілуі бұл соманың қайта алынғанын білдірмейді.

Қолма-қол және картамен төленген төлемдер үшін қандай чектер қажет

РРО немесе ПРРО қолдануға міндетті дүкен үшін қолма-қол ақша мен карта төлемін қабылдау Украинаның № 265/95-ВР заңының 2 және 3-баптары бойынша есеп айырысу операциялары болып саналады. Украинаның Мемлекеттік салық қызметі (ДПС) есеп айырысудың әрбір осындай бөлігіне жеке фискалдық чек талап етеді. Карта төлемі бойынша банктің растауы фискалдық чектің орнына жүрмейді.

Аванстық чекте ақшаның қай тауар үшін төленгені түсінікті болуы керек. Тауарды берген кезде соңғы чек оның атауын, толық бағасын, санын, бұрынғы аванстар мен қосымша төлемді көрсетуі тиіс. ДПС бұл тәртіпті Жалпыға қолжетімді ақпараттық-анықтамалық ресурстағы (ЗІР) аванс төлемі және соңғы есеп айырысу туралы жауабында түсіндіреді.

Егер сатып алушы толық құнын аванспен төлеп, тауарды кейін алса, ДПС ұстанымы бойынша тауарды беру кезінде де нөлдік қосымша төлем көрсетілген соңғы чек қажет. Шот төлемін жабу өздігінен осы құжаттың рәсімделгенін растамайды. Соңғы авансты қабылдамас бұрын тауарды кейін беру тәртібін бөлек баптаңыз; чекті алу үшін ойдан шығарылған қайталама төлемді тіркемеңіз.

Міндетті деректемелер Украина Қаржы министрлігінің № 13 бұйрығымен бекітілген Ережеде белгіленген. Кассир сатушы мен сауда нүктесін, тауар деректерін, сомаларды, төлем нысаны мен құралын, күнді және фискалдық нөмірді тексереді. Егер сатушы қосылған құн салығын (ПДВ) төлеуші болса, бухгалтер оның көрсетілуін де бақылайды: ДПС-тің бөліп төлеуге қатысты түсіндірмесіне сәйкес, аванстық чектерде ПДВ алынған аванстарға, ал соңғы чекте төленуге қалған сомаға есептеледі.

Төлем мен берешек сомасына чек шыққаннан кейін неге келесі чек қалыптаспайды

«На суму оплати та боргу» (төлем және берешек сомасына) режимі чекке ағымдағы төлем мен төленбеген бөлікті қосады. Мысалы, құны 2 000 грн сатып алуда чекке алынған 500 грн мен 1 500 грн берешек енгізілуі мүмкін. Берешек бөлігі үшін кассир бапталған төлем нысаны мен құралын көрсетеді. Чектегі нақты жазу осы баптауларға байланысты.

Торгсофт мұндай чекті соңғы чек деп есептейді: осы жүкқұжат бойынша келесі фискалдық төлем чегін қалыптастыру мүмкін болмайды. Сондықтан бұл режим әрқайсысына жеке чек қажет болатын кезең-кезеңімен жасалатын қолма-қол немесе карталық төлемдерге арналған жалпы баптау ретінде жарамайды. Соңғы құжат тіркелгеннен кейін жалпы параметрді өзгерту оның салдарын жоймайды.

Қаржылық есепте берешекті «Видаткова накладна → Внести оплату за товар» (шығыс жүкқұжаты → тауар ақысын төлеуді енгізу) арқылы өтеу қолжетімді болып қалады. Қызметкер нақты соманы, төлем тәсілін, кассаны немесе банк шотын, кәсіпорын мен күнді көрсетеді. Бұл операция тауарды қоймадан қайта есептен шығармай, берешекті азайтады, бірақ қаржылық жазба жаңа фискалдық чектің тіркелгенін растамайды.

Егер берешек көрсетілген соңғы чек әлдеқашан жасалса, шотты, жүкқұжатты, төлемдер мен барлық чектерді сақтаңыз. Келесі қолма-қол немесе карталық есеп айырысуға дейін осы құжаттардың деректемелерін Торгсофт қолдау қызметіне жіберіп, келесі төлем мен міндетті фискалдық құжатты рәсімдеу тәртібін олармен және бухгалтермен келісіңіз. Шектеуді айналып өту үшін төлемдерді жоймаңыз және қайталама сатылым жасамаңыз.

IBAN арқылы тікелей аударымды және банк арқылы бөліп төлеуді қалай есепке алу керек

Халықаралық банк шоты нөмірінің (IBAN) деректемелері бойынша ағымдағы шотқа тікелей аудару ДПС сипаттаған шарттарда РРО немесе ПРРО қолданбай жүргізілуі мүмкін. Бухгалтер сатып алушының тиісті шоты бойынша нақты түскен ақшаны тіркеп, оны банк көшірмесімен салыстырады. Егер барлық төлем осындай есеп айырысу операциясынсыз тікелей аударым арқылы жасалса, тауарды беруді жүкқұжатпен рәсімдеп, банк растауларын сақтайды.

Тікелей IBAN алдын ала төлемінен кейін сатып алушы қолма-қол ақша қосып төлесе, кассир бұған дейін түскен соманы ескеріп, фискалдық чек рәсімдейді. Бұрын алынған аударымды бүгінгі қолма-қол ақша ретінде тіркеуге болмайды. Ақшаның IBAN шотына түсуі оның тікелей аударым екенін өздігінен дәлелдемейді: эквайрингтен — карта төлемдерін банк немесе төлем қызметін көрсетуші арқылы қабылдаудан — түскен соманы төлем құжаттары бойынша ажырату қажет.

Банк арқылы бөліп төлеу кезінде меншік иесі алдымен дүкенмен есеп айырысу шарттарын анықтайды. Егер банк сатып алудың бүкіл құнын сатушыға бір операциямен төлесе, сатып алушының кейін банкке төлейтін төлемдері дүкенге жасалған жаңа төлемдер емес. Оларды Торгсофт бағдарламасында сатып алушыдан қайталап түскен ақша ретінде тіркемеңіз.

Тауар берілгенге дейін алдын ала төлемді қалай қайтаруға болады

Менеджер шотты тауып, қайтару негізін анықтап, алынған ақшаны салыстырады. Егер сатушы тауарды келісілген мерзімде бермесе, Украина Азаматтық кодексінің 693-бабының екінші бөлігі сатып алушыға тауарды беруді немесе алдын ала төлемді қайтаруды талап ету құқығын береді.

1. Шоттан «Повернення передоплати» (алдын ала төлемді қайтару) тармағын таңдаңыз.
2. Қолжетімді соманы, төлем нысанын және қайтару күнін салыстырыңыз.
3. Келісілген қайтарымды тіркеп, «Передоплата рахунка» (шоттың алдын ала төлемі) қойындысынан тексеріңіз.
4. Тиісті фискалдық құжатты бөлек рәсімдеп, сатып алушыға нақты төлем жасалғанын бақылаңыз.

Бұл әрекетпен шығыс жүкқұжаттарына бөлінбеген алдын ала төлемді ғана қайтаруға болады. Егер жүкқұжат жасалған болса, алдымен төлемдердің қай бөлігі бөлінбегенін анықтаңыз. Жүкқұжат бойынша есеп айырысуда ескерілген ақшаны бос алдын ала төлемді қайтару әрекетімен қайта қайтармаңыз.

Шартты мысал. Сатып алушы 500 грн және 700 грн төлеп, тауарды әлі алмады; тараптар барлық төлемді қайтаруға келісті. Қайтарылатын сома — 1 200 грн. Төленбеген 800 грн бұл сомаға кірмейді.

Тауар берілгеннен кейін қайтаруды қалай бастау керек

Беріліп қойған тауар үшін «Видаткова накладна → Повернення накладної» (шығыс жүкқұжаты → жүкқұжатты қайтару) бөлімін ашыңыз. Қызметкер тауарды таңдап, нақты қайтарылған санын көрсетіп, «Повернення» (қайтару) қойындысына өтеді. Тауардың қайтарылуын есепте көрсету, «Виплатити» (ақшаны төлеу) қаржылық әрекеті және фискалдық қайтаруды тіркеу бөлек бақылануы керек.

Шартты мысалдағы орындық үшін бір жүкқұжат бойынша бір орындықты қайтару рәсімделеді. Бұрынғы үш төлем бір тауар бірлігін үш рет қайтаруды талап етпейді. Егер сатып алушы 2 000 грн төлеп, бұған дейін қайтарым жасалмаған болса, төлемнің толық қайтарымы 2 000 грн болады. Осы төлемнен кейін бұрынғы 500 грн және 700 грн аванстарды қосымша қайтаруға болмайды.

Бірнеше чекпен жасалған сатылымда қаржылық төлемді жүзеге асырмас бұрын байланысты чектер тізімін Торгсофт қолдау қызметіне беріп, орнатылған бағдарламадағы әрекеттер тәртібін анықтаңыз, ал бухгалтерге барлық төлемнің сомалары мен тәсілдерін хабарлаңыз. Бұл қолма-қол және карталық аралас төлемдер үшін де қажет: қайтарым бастапқы төлем тәсілдері арасында автоматты түрде бөлінеді деп есептемеңіз. Фискалдық қайтару кезінде бағдарлама бастапқы чекке сілтемені автоматты түрде таңдайды; кассир оны тексеруі керек, себебі ол сатылымның соңғы чегі болмауы мүмкін.

ДПС ЗІР-дегі № 40888 және № 41513 жауаптарында бөліп төленген тауар қайтарылғанда осы сатылымға байланысты барлық чектің күшін жоюды талап етеді. Сондықтан тауарды қайтару туралы бір құжат немесе бір қаржылық жазба барлық фискалдық операцияның аяқталғанын растауға жеткіліксіз. Оларды рәсімдегеннен кейін бухгалтер чектердің толық тізімін және сатып алушыға нақты төленген жалпы соманы салыстырады.

Ақшаны төлеу үшін қандай құжаттарды рәсімдеу керек

Ақшаны қайтару есеп айырысу операциясы болған жағдайда кассир № ФКЧ-2 нысаны бойынша ақша беру кассалық фискалдық чегін № 13 Ереженің III бөліміне сәйкес рәсімдеп, сатып алушыға береді. Ақшаны картаға қайтарған кезде жауапты қызметкер операцияны банк немесе төлем қызметін көрсетуші арқылы да жүргізіп, орындалуын бақылайды. Чекті тіркеу өздігінен ақшаны картаға аудармайды.

Аппараттық РРО үшін Украина Қаржы министрлігінің № 547 бұйрығымен бекітілген Тәртіптің III бөлімінің 5–7-тармақтары қайтарымды есеп айырысумен бір уақытта теріс сома арқылы тіркеуді көздейді. Мұндай теріс соманы тіркеу үшін «сторно» қолдануға тыйым салынады. «Службова видача» (қызметтік ақша беру) сатып алушыға ақшаны қайтаруды алмастырмайды.

Тауар қайтарылғанда 100 грн-нен артық төленсе, № 547 Тәртіптің III бөлімінің 8-тармағы кассирді немесе материалдық жауапты тұлғаны ақша беру актісін жасауға міндеттейді. Онда сатып алушының жеке басын растайтын құжаттың деректері, тауар туралы мәлімет, төлем сомасы, сатып алу құжатының нөмірі, күні мен уақыты көрсетіледі. Меншік иесі актіні үш жыл сақтайды. Дәл 100 грн төленгенде бұл тармақ мұндай міндет белгілемейді.

РРО және ПРРО арқылы ақшаны қайтару туралы түсіндірмесінде ДПС актілер мен оларды үш жыл сақтау талаптарын ПРРО-ға да қолданады. Тауар берілгенге дейінгі авансты қайтарғанда сатып алушының өтініші мен аванстық чектердің деректемелері көрсетілген актіні рәсімдеу іс жүзінде орынды. Бұл — төлемді растауға арналған ұсыным: 100 грн шегі туралы 8-тармақтың тікелей шарты тауарды қайтаруға немесе қызмет үшін төленген ақшаны қайтаруға қатысты.

Төлем бар, бірақ чек жоқ немесе сомалар сәйкес емес болса не істеу керек

1. Алғашқы әрекеттің мәртебесін анықтаңыз. ПРРО аналитикасынан құжатты тауып, фискалдық нөмір мен сервер жауабын тексеріңіз. Байланыс үзілгеннен кейін операцияның тіркелген-тіркелмегені белгісіз болса, ақшаны қайта енгізбеңіз және операцияны қайта жібермеңіз.
2. Төрт соманы салыстырыңыз. Құжат құнын, бұрынғы төлемдерді, ағымдағы төлемді және төленбеген қалдықты тексеріңіз. Жасалған қайтарымдарды бөлек ескеріңіз.
3. Чек режимін тексеріңіз. Бұрын «На суму оплати та боргу» (төлем және берешек сомасына) режимі таңдалған-таңдалмағанын анықтаңыз. Егер таңдау пайдаланушының еркіне қалдырылған болса, кассир қай нұсқаны растағанын біліңіз.
4. Төлем тәсілін нақты төлеммен салыстырыңыз. Кассаны немесе шотты, сатушыны, төлем нысаны мен құралын тексеріңіз. Қолма-қол төлем үшін қаржылық касса күні жабылмағанын бөлек тексеріңіз: ол ПРРО ауысымына қарамастан ақша енгізуді бұғаттауы мүмкін.
5. Сәйкессіздіктің себебін табыңыз. Жеңілдіктерді, дөңгелектеуді және санды тексеріңіз. Құжатты қабылдату үшін кез келген тауар сомасын бір копейкаға өзгертпеңіз.
6. Қолдау қызметіне нақты деректерді жіберіңіз. Қате туралы толық хабарламаны, шот пен жүкқұжат нөмірін, төлем сомалары мен тәсілдерін, таңдалған режимді және бар фискалдық нөмірлерді дайындаңыз.

Қосымша әрекеттер ішінара төлем кезіндегі сәйкессіздіктерді жою нұсқаулығында берілген. Тіркелген чектер Торгсофт бағдарламасындағы құжаттарды өңдегеннен кейін де фискалдық есепте қалады. Сондықтан тіркелген чектері бар төлемдерді тиісті қайтарым немесе түзету рәсімдеудің орнына жоймаңыз.

Нормативтік актілер мен ресми түсіндірмелер

• Украинаның «Сауда, қоғамдық тамақтану және қызмет көрсету саласында есеп айырысу операцияларын тіркеушілерді қолдану туралы» 1995 жылғы 06.07 № 265/95-ВР заңы: 2-бап, 3-баптың 1–2-тармақтары — есеп айырысу операциялары, есеп айырысу жүргізу және сатып алушыға құжат беру.
• Украинаның 2003 жылғы 16.01 № 435-IV Азаматтық кодексі: 693-бап — алдын ала төлем және тауарды беру мерзімі бұзылғанда оны қайтару; 694–695-баптар — кредитке сату және төлемді бөліп төлеу.
• Украина Қаржы министрлігінің 2016 жылғы 21.01 № 13 «Есеп айырысу құжаттарының/электрондық есеп айырысу құжаттарының нысаны мен мазмұны туралы Ережені, есеп айырысу операцияларын есепке алу кітаптарын (есеп айырысу кітапшаларын) пайдалануға байланысты есептілікті беру тәртібін, есеп айырысу операцияларын есепке алу кітаптарын (есеп айырысу кітапшаларын) пайдалану туралы № ЗВР-1 есеп нысанын бекіту туралы» бұйрығы: I бөлімнің 3-тармағы, Ереженің II–III бөлімдері, № ФКЧ-1 және № ФКЧ-2 нысандары — сату және ақша беру чектерінің деректемелері.
• Украина Қаржы министрлігінің 2016 жылғы 14.06 № 547 «Есеп айырысу операцияларын тіркеушілерді және есеп айырысу операцияларын есепке алу кітаптарын тіркеуге қатысты тәртіптерді бекіту туралы» бұйрығы: тауарлар (қызметтер) үшін есеп айырысу операцияларын тіркеуге қолданылатын РРО-ны тіркеу және қолдану тәртібінің III бөлімінің 5–8-тармақтары — қайтару, теріс сомалар, актілер және оларды үш жыл сақтау.
• ДПС-тің «Тауарларды ішінара төлеммен сатқанда, соның ішінде төлемді бөліп төлеу арқылы төлегенде есеп айырысу қалай жүргізіледі?» түсіндірмесі — әрбір қолма-қол немесе карталық төлемге жеке чек беру, қолма-қол қосымша төлем кезінде бұрынғы IBAN төлемін ескеру.
• ДПС-тің ЗІР-дегі № 40888 «РРО/ПРРО есеп айырысу құжаттарында тауар ақысын бөліп төлеу туралы ақпарат қалай көрсетіледі?» жауабы — аванстық және соңғы чектер, ПДВ және сатылымға байланысты барлық чек бойынша қайтару.
• ДПС-тің ЗІР-дегі № 41513 «РРО және/немесе ПРРО арқылы тауарға (қызметке) алдын ала (аванс) төлемді, төлемді кейінге қалдыру шартымен тауар сатуды, соңғы есеп айырысуды қалай жүргізу керек?» жауабы — авансты сәйкестендіру, тауар берілген кезде, соның ішінде қосымша төлемсіз де, соңғы чек рәсімдеу және қайтару.
• ДПС-тің ЗІР-дегі № 38129 «Тауар қайтарылғанда (қызметтен бас тартқанда, кепілге құндылық қабылдағанда, мемлекеттік лотерея ұтысын төлегенде және басқа жағдайларда) немесе қате жүргізілген соманы жойғанда РРО және/немесе ПРРО арқылы ақша қалай беріледі?» жауабы — ақша беру чектері, актілер және оларды сақтау.