Валюталық кірістегі «1» валюта бағамы: неге өзіндік құн дұрыс есептелмеген және оны қалай қайта есептеу керек

Тауарды шетел валютасымен сатып алған кезде Torgsoft кіріс жүкқұжатының валютасын, жеткізушінің бағасын және гривнаға қатысты валюта бағамын сақтайды. Бұл деректер өзіндік құнды есептеуге қатыса алады. Кәсіпкерлер техникалық қолдауға, мысалы, тауар 10 USD-ға сатып алынғанымен, «Қойма күйінде» оның өзіндік құны 10 грн болып көрсетілгенде, кірістен кейін пайда күрт өзгергенде немесе бағам түзетілгеннен кейін есептердегі сандар бұрынғы күйінде қалған кезде жүгінеді. Себептердің бірі — кіріс жүкқұжатындағы немесе валюта бағамдары анықтамалығындағы «1» шетел валютасының бағамы. Мәселені түзету үшін қате бағамның қайдан алынғанын анықтап, өзіндік құнды есептеу әдісін тексеріп, түзетуден кейін оны қайта есептеу қажет.

Валюталық кірістегі бағам нені білдіреді

Егер жеткізуші бағаны шетел валютасымен белгілесе, Torgsoft кіріс жүкқұжатын жасау кезінде осы валютаны таңдауға болады.

Құжатта «Гривнаға бағам» өрісі пайда болады. Ол валюталық сатып алу бағасын ұлттық валютаға қайта есептеу үшін қажет.

Мысалы:

• жеткізушінің бағасы — 10 USD;

• бағам — 1 USD үшін 40 грн;

• сатып алу сомасының гривнадағы баламасы — 400 грн.

Егер дәл осы жүкқұжатта қателесіп 1 бағамы көрсетілсе, бағдарлама: 10 × 1 = 10 грн деп есептейді. Нәтижесінде сатып алудың гривнадағы мәні тауардың нақты құнына сәйкес келмейді.

Torgsoft ресми анықтамасында ұлттық валютадан өзгеше валюта таңдалған кезде кіріс жүкқұжатында «Гривнаға бағам» өрісі қолданылатыны, ал валюталық және гривнадағы сатып алу бағалары осы бағам арқылы байланысатыны көрсетілген.

«1» бағамы өзіндік құнға қалай әсер етеді

Torgsoft өзіндік құн таңдалған есептеу әдісіне байланысты. Оны мына жерден тексеруге болады: Баптаулар → Параметрлер → Есеп → Тауардың өзіндік құнын есептеу әдісі.

Сондықтан бірдей қате бағам әртүрлі базаларға әртүрлі әсер етуі мүмкін.

Егер «Соңғы сатып алу бағасы» қолданылса

Бұл әдісте «Қойма күйінде» өзіндік құн соңғы сатып алу бағасы бойынша анықталады.

Егер соңғы сатып алу валютада жасалса, Torgsoft валюта бағамын ескереді. Ресми құжаттамада валюталық соңғы сатып алу бағасы үшін өзіндік құн осы әдістің ережелеріне сәйкес бағдарламадағы өзекті бағамды немесе кіріс жүкқұжатындағы бағамды ескере отырып есептелетіні көрсетілген.

Сондықтан «1» бағамы өзіндік құнның айтарлықтай төмен көрсетілуіне әкелуі мүмкін.

Егер валюта бағамы ескерілетін партиялық әдіс қолданылса

Партиялық есеп әдістері үшін Torgsoft «Валютаны сатып алу бағамын ескеру» баптауы бар.

Егер ол қосулы болса және тауар валютада сатып алынса, бағдарлама қалдықтардың өзіндік құнын тиісті кіріс жүкқұжаттары бойынша есептеп, валюта бағамын ескереді. Шығыс құжаттарында өзіндік құнды толтыру кезінде бағам да есептеуге қатысуы мүмкін.

Яғни мәселенің көзі тек нақты жүкқұжаттағы бағам ғана емес болуы мүмкін. Жалпы анықтамалықты да тексеру қажет: Төлем → Валюта бағамы.

«1» бағамын іздеу керек екі орын

Бұл диагностиканың негізгі бөлігі.

1. Кіріс жүкқұжатындағы бағам

Ол нақты кірістің параметрлерінде орналасқан.

Мысалы:

• валюта — USD;

• баға — 10 USD;

• гривнаға бағам — 1.

Мұндай құжат бастапқыдан-ақ қате валюталық қайта есептеуді қамтиды.

Torgsoft сайтында сатып алу бағаларына қатысты типтік жағдайлардың арасында кіріс жүкқұжатының тақырыбында валюта бағамы кездейсоқ 1 болып қойылған жағдай бөлек сипатталған: соның салдарынан бағалар, өзіндік құн және құжат сомалары қате есептелуі мүмкін.

2. «Валюта бағамы» анықтамалығындағы бағам

Ашыңыз: Төлем → Валюта бағамы. Мұнда күндер бойынша валюта бағамдары сақталады.

Torgsoft бұл анықтамалықты валюталық операциялар үшін, соның ішінде тауарды кіріске алу және өзіндік құнды есептеудің кейбір әдістері үшін пайдаланады.

Егер анықтамалықта, мысалы, мыналар болса:

дәл 02.09 күніндегі жазбаны тексеру қажет.

USD немесе EUR үшін 1 грн мәні нақты валюта бағамына сәйкес келмейтіні анық. Егер өзіндік құн әдісі осы жазбаны пайдаланса, көрсеткіш тек бір жаңа кіріс үшін ғана өзгермеуі мүмкін.

Мәселе «Қойма күйінде» қалай көрінеді

Ең тән белгілердің бірі — өзіндік құнның сандық мәні валюталық сатып алу бағасына ұқсап кетеді.

Мысалы:

• сатып алу — 12 USD;

• қалыпты бағам — 41 грн;

• күтілетін гривнадағы мән — шамамен 492 грн;

• «Қойма күйінде» өзіндік құн — шамамен 12 грн.

Бұл валюталық қайта есептеудің бір кезеңінде 1 бағамы қолданылғанының айқын белгісі.

Бірақ тек осы белгіге қарап бағамды өзгертуге болмайды. Өзіндік құн басқа себептермен де қате болуы мүмкін: сатып алу бағасының қате болуы, қосымша өзіндік құн, басқа есептеу әдісі, теріс қалдықтар немесе партиялық есептің ерекшеліктері.

Сондықтан алдымен нақты кірісті табыңыз.

Ашыңыз: Қойма → Қойма күйі. Өзіндік құны күмәнді тауарды табыңыз.

Тексеріңіз:

• соңғы сатып алу бағасын;

• соңғы сатып алудың валютасын;

• өзіндік құнды;

• соңғы кіріс күнін.

Қажет болса, тауар қозғалысын немесе тиісті кіріс жүкқұжатын ашып, тауардың қай жеткізілімнен келгенін анықтаңыз. Бағамды бірден бүкіл база бойынша түзетпеңіз. Алдымен нақты тауардағы мәселені растау қажет.

Ашыңыз: Құжат → Тауар кірісі. Қажетті жүкқұжатты тауып, оның параметрлерін «Кіріс параметрлерін өзгерту» арқылы ашыңыз.

Тексеріңіз:

• валютаны;

• гривнаға бағамды;

• тауардың сатып алу бағасын;

• гривнадағы баламасын.

Егер тауар 10 USD-ға сатып алынған болса, ал «Гривнаға бағам» өрісінде 1 көрсетілсе, осы кіріс үшін сіздің есебіңізге сәйкес қолданылған дұрыс мәнді орнату қажет.

Толтырылған кіріс жүкқұжатында валюта немесе бағам өзгертілген кезде Torgsoft параметрлердің өзгергенін хабарлап, құжаттағы бағаларды қайта есептеуді ұсынады.

Жүкқұжаттағы тауарлар түзетілген бағамға сәйкес болуы үшін бұл әрекетті орындау қажет.

Кіріс жүкқұжатындағы бағам дұрыс болса да, мынаны тексеріңіз: Төлем → Валюта бағамы.

Қажетті валютаны тауып, мына жазбаларды қараңыз:

• кіріс күніндегі;

• кіріс күнінен кейінгі;

• өзіндік құн қате болған күндегі.

Бұл әсіресе ағымдағы валюта бағамдарын ескеретін өзіндік құн әдісі қолданылса маңызды.

«Валютаны сатып алу бағамын ескеру» баптауы бар партиялық әдіс үшін Torgsoft кіріс күніне және есептеу сәтіне сәйкес ең жақын рұқсат етілген бағамды пайдаланады. Егер тиісті бағам болмаса, бағдарлама кірістегі өзіндік құнды қолданады.

Сондықтан жағдай былай көрінуі мүмкін:

1. тауар 40 бағамымен дұрыс кіріске алынды;

2. бірнеше күннен кейін анықтамалықта қателесіп 1 бағамы пайда болды;

3. өзіндік құн қайта есептелді;

4. тауар үшін қате мән қолданыла бастады.

Бұл жағдайда тек кіріс жүкқұжатын түзету жеткіліксіз. Валюта бағамдары анықтамалығындағы қате жазбаны түзету қажет.

Төлем → Валюта бағамы  формасында қате мәні бар жазбаны табыңыз.

Тексеріңіз:

• валютаны;

• күнді;

• сатып алу бағамын;

• сату бағамын;

• алдыңғы және келесі күндегі көршілес жазбаларды.

Содан кейін жазбаны есебіңіздегі нақты деректерге сәйкес түзетіңіз.

Ескі құжатқа бүгінгі бағамды өз бетіңізше қоюға болмайды. Егер мәселе тарихи кіріске қатысты болса, дәл осы операция үшін қолданылуы тиіс бағамды қалпына келтіру керек.

Сондай-ақ белгілі бір кезеңдегі бағамдарды жаппай жоюға болмайды. Басқа валюталық кірістер мен есептеулер бұл жазбаларды пайдалануы мүмкін.

Бағамды түзеткеннен кейін ашыңыз: Баптаулар → Параметрлер → Есеп. «Тауардың өзіндік құнын есептеу әдісі» өрісін қараңыз. Бұл қайта есептеуден кейін бағдарлама қандай деректерді пайдаланатынын түсіну үшін қажет.

«Соңғы сатып алу бағасы»

Өзіндік құн соңғы сатып алу бағасына негізделеді. Валюталық кіріс үшін есептеуге валюта бағамы қосылады.

«Жеткізу партиялары бойынша»

Torgsoft қалдықтың қай кірістерден құралғанын немесе тауардың қай партиядан сатылғанын анықтайды.

Егер қосымша «Валютаны сатып алу бағамын ескеру» қолданылса, бағам валюталық партияларды есептеуге әсер ете бастайды.

Сондықтан қате бағам пайда болғаннан кейін бір база бұрмаланған өзіндік құнды көрсетуі, ал басқа әдісі бар база көрсетпеуі мүмкін.

Бағамды түзету бастапқы деректерді өзгертеді. Torgsoft тауарлардың өзіндік құнын қайта есептеуі үшін өзіндік құнды қайта есептеуді іске қосу қажет.

Ашыңыз: Қойма → Қойма күйі. «Өзіндік құнды қайта есептеу» әрекетін пайдаланыңыз.

Torgsoft екі нұсқаны ұсынады:

1. Барлық тауарлар бойынша өзіндік құнды қайта есептеу.

2. Таңдалған тауарлар бойынша өзіндік құнды қайта есептеу.

Таңдалған тауарлар үшін есептеу дәл сол позициялар бойынша мәжбүрлі түрде орындалады. Барлық тауарларды қайта есептеген кезде бағдарлама ағымдағы кезеңдегі алдыңғы есептеуден кейінгі қозғалысты ескереді.

Егер мәселе бір жүкқұжатқа немесе бірнеше тауарға қатысты болса, алдымен таңдалған позицияларды қайта есептеген дұрыс. Содан кейін нәтижені тексеріп, қажет болған жағдайда ғана ауқымдырақ қайта есептеуді іске қосуға болады.

Неліктен бағамды түзеткеннен кейін өзіндік құн бірден өзгермеді

Бұл жиі қойылатын сұрақтардың бірі. Бағам — есептеудің бастапқы параметрі. Өзіндік құн — есептелген нәтиже.

Сондықтан реттілік мынадай: бағамды түзетіңіз → өзіндік құнды қайта есептеңіз → жаңа нәтижені тексеріңіз.

Егер тек «Төлем → Валюта бағамы» бөліміндегі мәнді өзгертіп, бірден бұрын есептелген деректерді қарасаңыз, олар келесі қайта есептеуге дейін бұрынғы күйінде қалуы мүмкін.

Torgsoft құжаттамасында валюталық өзіндік құнға әсер ететін өзгерістерден кейін «Өзіндік құнды қайта есептеу» әрекетін орындау қажет екені тікелей көрсетілген. Есептелген көрсеткіш кейін аналитикалық есептерде және «Қойма күйінде» нақты үстеме бағаны анықтау кезінде қолданылады.

Өзіндік құнның түзетілгенін қалай тексеруге болады

Қайта есептеуден кейін қайтадан: Қойма → Қойма күйі бөліміне өтіңіз.

Мәселелі тауар үшін салыстырыңыз:

• валюталық сатып алу бағасын;

• бағамды;

• гривнадағы сатып алу бағасын;

• өзіндік құнды;

• нақты үстеме бағаны.

Мысалы, бұрын:

• сатып алу — 10 USD;

• қате бағам — 1;

• өзіндік құн — шамамен 10 грн.

Түзетуден кейін:

• сатып алу — 10 USD;

• дұрыс бағам — 40;

• сатып алудың базалық гривнадағы мәні — шамамен 400 грн.

Егер тауарға қосымша шығындар қосылса немесе таңдалған есептеу әдісі бірнеше партияны пайдаланса, нақты өзіндік құн 400 грн-нан өзгеше болуы мүмкін.

Сондықтан өзіндік құнның бір санмен механикалық түрде сәйкес келуін күтпей, нақты жеткізіліміңіздің логикасын тексеру қажет.

Қате өзіндік құн пайдаға қалай әсер етеді

Тауардан түсетін пайда өзіндік құнға байланысты.

Мысалы:

• сату бағасы — 600 грн;

• нақты өзіндік құн — 400 грн.

Онда тауарлық пайда:

600 − 400 = 200 грн.

Қате 1 бағамы кезінде Torgsoft айтарлықтай төмен өзіндік құнды, мысалы 10 грн есептеуі мүмкін.

Сонда дәл сол сату есептеуде былай көрінеді: 600 − 10 = 590 грн. Сату тиімдірек болған жоқ. Өзіндік құнның есептік көрсеткіші өзгерді.

Осыған байланысты өткізудің өзіндік құнын пайдаланатын есептердің нәтижелері өзгеруі мүмкін: табыстылықты талдау, түсімді талдау, үстеме баға көрсеткіштері және басқа да тауарлық аналитика. Torgsoft ресми анықтамасында өткізудің өзіндік құны бірқатар аналитикалық есептерде тікелей қолданылады.

Осыдан кейін бөлшек сауда бағасын өзгерту керек пе

Егер мәселе тек қате өзіндік құнда болса, оны түзету үшін бөлшек сауда бағасын өзгерту қажет емес.

Бұл әртүрлі көрсеткіштер:

• сату бағасы — дүкен тауарды қандай бағамен сатады;

• жеткізушінің бағасы — тауар қандай бағамен сатып алынды;

• өзіндік құн — Torgsoft қоймалық және аналитикалық есепте пайдаланатын тауар құны.

Бағамды түзету және өзіндік құнды қайта есептеу дәл есептік құн мәселесін шешеді.

Егер кәсіпорын валюта бағамының өзгеруіне байланысты сату бағаларын бөлек қайта қарағысы келсе, бұл басқа операция және дұрыс өзіндік құнды қалпына келтіру үшін міндетті емес.

«Валютаны сатып алу бағамын ескеру» параметрін жай ғана өшіруге бола ма

Қате нәтижені жасыру үшін ғана бұл параметрді өшірудің қажеті жоқ.

Алдымен себебін анықтау керек:

• кірістегі қате бағам;

• анықтамалықтағы қате жазба;

• өзіндік құнды есептеудің қате әдісі;

• қате сатып алу бағасы.

«Валютаны сатып алу бағамын ескеру» параметрі есеп жүргізу әдістемесінің өзін анықтайды. Оны өзгерту бір ғана проблемалы тауарға емес, валюталық өзіндік құнды жалпы есептеуге әсер етеді.

Егер кәсіпорын шынымен өзіндік құн әдістемесін өзгерткісі келсе, оны бүкіл есепке әсерін бағалағаннан кейін бөлек жасау қажет.

Кірістегі бағам дұрыс болса да, өзіндік құн әлі де валюталық бағаға тең болса не істеу керек

Мына ретпен тексеріңіз:

1. Өзіндік құнды есептеу әдісін анықтаңыз.

2. «Төлем → Валюта бағамы» бөлімін тексеріңіз.

3. Кіріс күнінен кейінгі қажетті валютаның есептеуге қатысуы мүмкін барлық жазбаларын тексеріңіз.

4. «Валютаны сатып алу бағамын ескеру» параметрінің қосулы екенін тексеріңіз.

5. Нақты тауар үшін өзіндік құнды қайта есептеңіз.

6. Әдістің нақты қай кіріс жүкқұжатындағы тауарды пайдаланатынын тексеріңіз.

Партиялық есеп үшін өзіндік құн қоймада қалған немесе тауар есептен шығарылған нақты партияларға байланысты екенін ескеру маңызды. Сондықтан соңғы ашылған кіріс жүкқұжаты нақты қалдықтың өзіндік құнының көзі бола бермейді.

Қате бағам ескі жүкқұжатта болса не істеу керек

Ескі валюталық кірісті түзету көбірек назарды қажет етеді.

Бағамды өзгерту мыналарға әсер етуі мүмкін:

• құжаттағы сатып алу сомаларына;

• жеткізушімен өзара есеп айырысуға;

• қалдықтардың өзіндік құнына;

• өткізілген тауарлардың өзіндік құнына;

• тиісті кезеңдегі аналитикалық есептерге.

Сондықтан ескі кірісті өңдемес бұрын осы партиядағы тауар сатылып кеткен-кетпегенін және тиісті есептік кезеңнің жабылған-жабылмағанын тексерген дұрыс.

Ескі құжаттар, көп сату немесе күрделі партиялық есеп болған жағдайда, алдымен дерекқордың сақтық көшірмесін жасап, түзету тәртібін Torgsoft техникалық қолдауымен келіскен дұрыс.

Өзіндік құнды автоматты қайта есептеуді баптауға бола ма

Иә. Torgsoft өзіндік құнды есептеуге арналған жоспарланған тапсырма бар.

Тиісті режим іске қосу уақытын белгілеуге және есептеуді автоматты түрде орындауға мүмкіндік береді. Ол өзіндік құн туралы деректерді тұрақты түрде өзекті күйде ұстау үшін қажет. Бірақ автоматты қайта есептеу қате бағамды түзетпейді.

Егер анықтамалықта дұрыс мәннің орнына 1 жазылса, автоматты тапсырма сол қате бастапқы деректермен есептеуді қайта орындайды.

Дұрыс реттілік: қате бағамды табу → оны түзету → өзіндік құнды қайта есептеу.

Себебін қалай жылдам табуға болады: қадамдық тексеру

Егер валютамен сатып алынған тауардың өзіндік құны қате болса:

1. Қойма → Қойма күйі бөлімін ашыңыз.

2. Бір проблемалы тауарды таңдаңыз.

3. Оның валютасын және соңғы сатып алу бағасын тексеріңіз.

4. Тиісті кіріс жүкқұжатын табыңыз.

5. Ондағы «Гривнаға бағам» мәнін тексеріңіз.

6. Егер USD, EUR немесе нақты бағамы басқа валюта үшін бағам 1-ге тең болса, кіріс параметрлерін түзетіңіз.

7. Төлем → Валюта бағамы бөлімін тексеріңіз.

8. Тиісті күндердегі 1 бағамы бар жазбаларды табыңыз.

9. Тек қате екені расталған жазбаларды түзетіңіз.

10. Баптаулар → Параметрлер → Есеп → Тауардың өзіндік құнын есептеу әдісі бөлімін тексеріңіз.

11. Егер сіздің әдісіңізде қолданылса, «Валютаны сатып алу бағамын ескеру» параметрін тексеріңіз.

12. Қойма күйінде «Таңдалған тауарлар бойынша өзіндік құнды қайта есептеу» әрекетін орындаңыз.

13. Жаңа өзіндік құнды және нақты үстеме бағаны тексеріңіз.

14. Егер қате бағам көптеген тауарларға әсер етсе, жекелеген позицияларды тексергеннен кейін ауқымдырақ қайта есептеуді орындаңыз.

«1» бағамын бастапқы себеп деп тек нақты кірісті және өзіндік құн әдісін тексергеннен кейін ғана қарастыру керек. Валюталық сатып алуда қате бағам гривнадағы баламаға, ал есептеу кезінде валюта бағамын пайдаланатын әдістерде — ағымдағы өзіндік құнға да әсер етеді. Бастапқы бағамды түзеткеннен кейін Torgsoft өзіндік құнды қайта есептеу командасын орындау қажет, сонда бағдарлама қоймалық және аналитикалық көрсеткіштерді дұрыс деректер бойынша қайта қалыптастырады.