Ako exportovať daňové faktúry do M.E.Doc a Art-Zvit: nastavenia, XML a kontrola chýb

Ak je podnik platiteľom DPH, údaje o predajoch, vráteniach a súhrnoch maloobchodných operácií možno pripraviť v Torgsoft a daňové faktúry a opravné výpočty preniesť do M.E.Doc alebo Art-Zvit vo formáte XML. V praxi je dôležité správne nastaviť sadzby DPH, vybrať formát exportu, nezamieňať fyzickú a právnickú osobu a vedieť, čo skontrolovať, ak systém elektronického výkazníctva odmietne súbor alebo zistí rozdiel v sumách. Vložený text

Čo treba vedieť pred exportom

Daňovú faktúru vystavuje platiteľ DPH ku dňu vzniku daňovej povinnosti. Pri bežnom dodaní platí pravidlo prvej udalosti: rozhoduje dátum, ktorý nastal skôr — prijatie platby alebo odoslanie tovaru. tr.tax.gov.ua

Opravný výpočet je potrebný, keď sa po vystavení daňovej faktúry zmení suma protihodnoty, najmä z dôvodu vrátenia tovaru alebo zálohovej platby. Informačný zdroj Štátnej daňovej služby

XML je súbor obsahujúci štruktúrované údaje daňovej faktúry alebo opravného výpočtu. Torgsoft vytvorí dokument a súbor XML na prenos do systému elektronického výkazníctva. Registrácia daňových faktúr a opravných výpočtov v Jednotnom registri daňových faktúr Ukrajiny (ЄРПН) prebieha už v príslušnom systéme, nie v Torgsoft.

Písmená J a F v identifikátore elektronického formulára označujú typ daňovníka: J — právnická osoba, F — fyzická osoba. K 1. Októbru 2026 sa v registri Štátnej daňovej služby pre bežnú daňovú faktúru používajú formuláre J1201016 a F1201016. tax.gov.ua

Čo skontrolovať v Torgsoft pred exportom

Správny súbor XML sa začína správnymi údajmi v samotnom programe. V Tovaroznalectvo → Druh tovaru skontrolujte kód sadzby a percento DPH. Pri kóde sadzby 7 musí byť nastavených 7 %, pri kóde 14 — 14 %. Základná sadzba s kódom 20 musí zodpovedať 20 %. Ďalej musí byť v Nastavenia → Parametre zapnutá možnosť «Zohľadňovať DPH v druhu tovaru» a v Nastavenia → Parametre → Evidencia musí byť pre základnú sadzbu nastavených 20 %. 

Je to mimoriadne dôležité, ak predajňa predáva tovar s rôznymi sadzbami DPH. Ak je v karte druhý tovar uvedený nesprávny kód alebo percento, chyba sa prenesie aj do vytvorenej daňovej faktúry.

Pri operáciách oslobodených od DPH sa používa kód sadzby 903. Torgsoft tento kód podporuje v daňových faktúrach a prenáša označenie «Bez DPH». Podľa pravidiel Štátnej daňovej služby však zdaniteľné operácie a operácie oslobodené od DPH nemožno zahrnúť do jednej daňovej faktúry — musia sa vystaviť samostatné dokumenty.

Ako exportovať daňovú faktúru do M.E.Doc

Otvorte Dokument → Evidencia daňových faktúr → Daňová faktúra. V zozname môžete vybrať jednu alebo viacero faktúr na export.

Pred uložením XML skontrolujte pole «Exportovať do M.E.Doc ako». Pri živnostníkovi sa vyberá fyzická osoba, pri právnickej osobe — právnická osoba. Potom kliknite na «Uložiť vo formáte XML pre program M.E.Doc».

V M.E.Doc otvorte import dokumentov, vyberte vytvorený súbor XML a importujte ho. Po importe možno dokument skontrolovať, podpísať a zaregistrovať bežným postupom M.E.Doc.

Ak pracujete s viacerými živnostníkmi alebo podnikmi, pred exportom pozorne skontrolujte, v mene koho bol dokument vytvorený a aký typ osoby je vybraný na export. Práve táto voľba určuje typ vytvoreného elektronického formulára.

Ako exportovať daňovú faktúru do Art-Zvit

Pre Art-Zvit sa používa iný režim exportu — štátny štandard XML.

Najprv otvorte Nastavenia → Podnik a skontrolujte polia «Kód EDRPOU daňovníka» a «Daňový úrad». Potom prejdite do Dokument → Evidencia daňových faktúr → Daňová faktúra a vyberte požadované dokumenty.

Zapnite «Export daňových faktúr v štátnom štandarde». Potom budú pri vytváraní a úprave daňovej faktúry dostupné dodatočné parametre potrebné pre tento export. Keď bude dokument pripravený, kliknite na «Uložiť vo formáte XML podľa ukrajinského štandardu».

Pri niektorých druhoch tovaru môžu byť potrebné ďalšie údaje: označenie dovážaného tovaru, kód služby podľa ukrajinskej klasifikácie výrobkov a služieb (DKPP) alebo kód druhu činnosti poľnohospodárskeho výrobcu. Nastavujú sa cez Tovaroznalectvo → Druh tovaru.

 Dôležitá poznámka: ak bola daňová faktúra vytvorená pred zapnutím exportu v štátnom štandarde, správnosť jej exportu v tomto formáte nie je zaručená. Preto je vhodnejšie nastaviť režim pre Art-Zvit ešte pred vytváraním dokumentov určených účtovníkovi. 

Ako vytvoriť a exportovať súhrnnú daňovú faktúru

Pre súhrnné dokumenty sa používa Analýza → Analýza predaja fiškálneho tovaru. Nastavte požadované obdobie a účtovné stredisko a na vytvorenie dokumentu vyberte Účtovné stredisko a Druh dokumentu.

Kliknite na «Vytvoriť súhrnnú daňovú faktúru». Ak vyberiete «Predaj», Torgsoft vytvorí súhrnnú daňovú faktúru. Ak vyberiete «Vrátenie», vytvorí sa opravný výpočet; na jeho vytvorenie už musí existovať príslušná súhrnná faktúra za predaj. 

Torgsoft tiež umožňuje vytvárať takéto dokumenty za zálohové platby k faktúram a objednávkam, ku ktorým boli vystavené fiškálne doklady, ako aj opravné výpočty pri vrátení týchto záloh. 

Hotový dokument otvoríte cez Dokument → Evidencia daňových faktúr na karte súhrnných daňových faktúr. Tu ho možno prezrieť, skontrolovať jeho obsah a uložiť vo formáte XML. V rôznych verziách Torgsoft môže mať karta názov «Súhrnné daňové faktúry» alebo «Súhrnná daňová faktúra».

Ak ide o daňovú faktúru za denné súhrny operácií, zákon pre ňu stanovuje typ dôvodu 11. Ak sa počas dňa uskutočnili zdaniteľné aj od DPH oslobodené operácie, musia byť uvedené v samostatných daňových faktúrach. Informačný zdroj Štátnej daňovej služby

Ako postupovať pri vrátení tovaru

Najprv zaevidujte samotné vrátenie cez Dokument → Vrátenie a vráťte kupujúcemu peniaze.

Potom možno opravný výpočet vytvoriť jedným z dvoch spôsobov:

1. Otvorte Sklad → Zoznam príjmov, nájdite požadované vrátenie a vyberte «Tlač opravného výpočtu k daňovej faktúre».

2. Alebo otvorte Dokument → Predaj s vystavením faktúry → Vrátenie, vyberte vrátenie a vykonajte rovnakú akciu.

Následne sa otvorí formulár «Opravný výpočet k daňovej faktúre», v ktorom sa vypĺňajú údaje dokumentu. 

Prečo môže M.E.Doc zobrazovať rozdiel medzi oddielmi A a B

Pri veľkých súhrnných faktúrach sa môže kumulovať chyba zaokrúhľovania: výsledná hodnota v oddiele A sa už nezhoduje so súčtom veľkého množstva riadkov oddielu B. V praxi Torgsoft bol takýto prípad reprodukovaný na dokumente s mnohými tisíckami položiek tovaru.

Je dôležité nepokúšať sa takúto faktúru opravovať svojvoľným zaokrúhľovaním množstva alebo DPH. Štátna daňová služba nestanovuje pevný počet desatinných miest pre množstvo tovaru v stĺpci 6 — musí ich byť dostatok na správny výpočet hodnoty. Pri sume DPH v stĺpci 11 je prípustné aritmetické zaokrúhľovanie na šesť desatinných miest. Informačný zdroj Štátnej daňovej služby

V Torgsoft bola táto konkrétna situácia už identifikovaná. Verzia 2026.0.8 obsahuje opravu č. 211355: pri vytváraní XML program upravuje nahromadenú chybu zaokrúhľovania tak, aby súčet položiek oddielu B zodpovedal súhrnom oddielu A.

Ak teda M.E.Doc zobrazuje práve tento rozdiel, skontrolujte nainštalovanú verziu Torgsoft a dostupnosť aktualizácie. Sumy priamo v súbore XML neupravujte ručne.

Pre veľké dokumenty verzia 2026.0.8 prináša aj ukazovateľ priebehu exportu a optimalizáciu vytvárania XML: v testovacom scenári sa súbor s veľkosťou 11 MB vytvoril približne za minútu namiesto viac než hodinu. Ide o orientačný výsledok pre novú verziu, nie o zaručený čas na každom počítači alebo v starších verziách Torgsoft.

Ak sa XML nedá importovať alebo údaje vyzerajú nesprávne

M.E.Doc odmieta dokument. Najprv skontrolujte pole «Exportovať do M.E.Doc ako»: fyzická alebo právnická osoba. Potom skontrolujte údaje podniku a znovu vytvořte XML štandardnou funkci Torgsoft.

Art-Zvit odmienia dokument. Skontrolujte, či je zapnutá možnosť «Export daňových faktúr v štátnom štandarde», či sú vyplnené kód EDRPOU daňovníka a daňový úrad a či sú uvedené dodatočné údaje o tovare, ak sú potrebné.

Sumy DPH alebo hodnoty dodávok sú nesprávne ešte pred exportom. Skontrolujte kód a percento DPH v Tovaroznalectvo → Druh tovaru, nastavenie «Zohľadňovať DPH v druhu tovaru» a základnú sadzbu v Nastavenia → Parametre → Evidencia. 

M.E.Doc oznamuje, že súhrn oddielu A sa nerovná súčtu riadkov oddielu B. Pri veľkej súhrnnej faktúre môže ísť o známu chybu zaokrúhľovania opravenú vo verzii 2026.0.8. Pred úpravou samotného dokumentu skontrolujte verziu programu.

V jednej faktúre sa nachádzajú zdaniteľné aj od DPH oslobodené operácie. Treba ich rozdeliť do samostatných daňových faktúr — ide o požiadavku pravidiel na vyplnenie daňovej faktúry. Informačný zdroj Štátnej daňovej služby

Stručný postup