Cum se adaugă costurile de livrare și comisioanele la costul bunurilor

Cum să contabilizați corect cheltuielile de transport (livrarea), serviciile bancare sau costul etichetelor, astfel încât acestea să fie incluse în costul mărfii și nu doar scăzute din casierie?

Pentru ca cheltuielile financiare suplimentare (livrarea, serviciile bancare, costul etichetelor etc.) să fie incluse direct în costul mărfii și să nu ducă la erori în calculul profitului, acestea trebuie introduse corect în timpul recepției mărfii în programul Torgsoft.

Acest proces constă din câteva etape: adăugarea cheltuielii în factură, configurarea influenței acesteia asupra costului și distribuirea acestei sume între anumite mărfuri.

Pasul 1. Adăugarea unei cheltuieli financiare în factura de intrare 

Adaosurile, reducerile și cheltuielile suplimentare trebuie introduse în antetul facturii de intrare.

1. Accesați punctul de meniu «Document» — «Intrare marfă» și deschideți factura în care trebuie să adăugați cheltuielile de transport sau bancare.

2. Accesați fila «Cheltuielile facturii».

3. Apăsați butonul «Adăugați cheltuială fin.».

Cheltuielile financiare sunt cheltuieli aferente facturii, care se înregistrează în program ca plată separată (document financiar) și cresc proporțional prețul de vânzare cu amănuntul al mărfii. Acestea pot fi introduse atât ca bani personali, cât și prin casierie sau prin contul curent al companiei.

Pasul 2. Configurarea influenței asupra costului (Important!) 

La adăugarea unei cheltuieli financiare, trebuie să indicați clar dacă aceasta intră în cost:

• Includerea în cost 

Dacă indicați că cheltuiala intră în costul mărfii, această sumă va fi afișată în coloana «Cost suplimentar». Aceasta va crește costul total al stocului și va influența calculul profitului la vânzare.

• Variantă alternativă

Dacă cheltuiala nu intră în cost, aceasta va fi afișată în coloana «Valoare de achiziție suplimentară». În acest caz, costul stocului nu va crește, dar această cheltuială va crește totuși prețul de vânzare calculat al mărfii, iar în rapoarte va fi luată în calcul ca o cheltuială obișnuită.

Pasul 3. Distribuirea cheltuielii între mărfuri

 Pentru ca suma totală a livrării sau a etichetelor să fie repartizată uniform pe mărfuri, aceasta trebuie distribuită:

1. Selectați cheltuiala financiară creată în fila «Cheltuielile facturii».

2. Apăsați butonul «Distribuiți cheltuiala pe mărfurile facturii».

3. În fereastra «Distribuirea cheltuielii» veți vedea lista mărfurilor din factură.

4. Puteți distribui suma Automat (programul va împărți suma proporțional cu cantitatea mărfii și prețul acesteia) sau Manual (indicând o valoare concretă a adaosului pentru fiecare marfă separat). Valoarea poate fi indicată atât în procente, cât și ca sumă fixă.

5. Cheltuiala trebuie distribuită complet între toate mărfurile din această factură. După finalizare, apăsați «Salvați».

Pasul 4. Recalcularea prețurilor 

După ce cheltuielile au fost distribuite, reveniți la lista mărfurilor din factură. Executați acțiunea «Recalculați prețurile în factură». Suma cheltuielilor distribuite va fi recalculată automat pentru fiecare unitate de marfă din document, formând un nou preț de vânzare și costul final.

Cum analizați aceste cheltuieli în viitor? 

Pentru control detaliat asupra formării valorii finale a mărfii, utilizați raportul «Analiza prețului contabil al mărfii» (meniul Analiză — Analiza prețului contabil al mărfii). Acesta oferă informații detaliate despre cât a costat marfa direct de la furnizor și cât s-a cheltuit suplimentar pentru transport, servicii bancare, marcarea cu etichete de preț și alte cheltuieli financiare aferente.