Декларація акцизного податку — це опція Торгсофт, яка формує щомісячний звіт за реалізованими підакцизними товарами (пиво, алкогольні напої, виноробна продукція) на основі ваших продажів у програмі. Потрібна, коли ви торгуєте підакцизним товаром у роздріб і маєте щомісяця звітувати до податкової.
Роздрібний продаж пива та алкогольних напоїв передбачає щомісячне подання декларації акцизного податку. Для тютюнових виробів діє окрема логіка: роздрібний акциз 5% перенесено на виробників та імпортерів, але такі товари залишаються підакцизними і мають коректно відображатися у фіскальних чеках. Опція збирає реалізації за обраний місяць, групує їх за видами товару і формує дані у форматі, що відповідає чинній формі звітності. На виході ви отримуєте готові XML-файли — загальну частину декларації та Додаток 6 — для подання через M.E.Doc, Арт-Звіт чи іншу програму електронної звітності. Перед поданням ви перевіряєте дані звіту.
Опція підходить магазинам алкоголю та пива, продуктовим магазинам із підакцизним асортиментом, барам і ресторанам. Замість ручного зведення продажів програма готує звіт у кілька кроків. Ліцензія на 1 рік.
Декларація акцизного податку без ручного зведення
Програма збирає продажі підакцизних товарів за місяць і формує XML-файли декларації прямо в Торгсофт.
Що таке декларація акцизного податку
Декларація акцизного податку — це обов'язкова форма звітності, яку щомісяця подають суб'єкти господарювання, що реалізують підакцизні товари в роздріб. У ній відображають обсяги реалізації за видами товару та суму податкового зобов'язання. Опція Торгсофт бере на себе технічну частину: збирає продажі за період, групує їх і формує файли у форматі, що відповідає чинній формі декларації, затвердженій Мінфіном.
Базові поняття
Додаток 6
Додаток до декларації, який заповнюють при роздрібній торгівлі пивом та алкогольними напоями за територіальними кодами місць продажу.
XML-файл
Формат, у якому декларація подається до податкової. Опція формує два файли — загальну частину та Додаток 6.
Звітний документ
Основна декларація за поточний місяць. Подається не пізніше 20 числа наступного місяця.
Коригувальний документ
Коригуюча декларація за минулий період. Програма проставляє теги уточнюваного періоду у XML.
Категорія товару
Ознака в картці виду товару, за якою позиція потрапляє у звіт: тютюн, лікеро-горілчана продукція, пиво або виноробна продукція.
Код за КОАТУУ
Код місця реалізації в реквізитах підприємства, потрібний для коректного формування декларації.
Для кого ця опція
Магазини алкоголю та пива
Роздрібний продаж лікеро-горілчаної, виноробної продукції та пива з обов'язком подавати декларацію щомісяця.
Продуктові магазини
Торгові точки, у яких підакцизний товар — частина асортименту поряд із продуктами.
Бари та ресторани
Заклади, що реалізують алкогольні напої та пиво в роздріб і звітують за акцизом.
Мережі торгових точок
Бізнеси з кількома місцями продажу, де звіт формують за територіальними кодами кожної точки.
Кому не потрібна. Якщо ви не реалізуєте підакцизні товари в роздріб, декларацію акцизного податку подавати не потрібно — опція вам не знадобиться. Для роздрібного продажу тютюну врахуйте, що роздрібний акциз 5% перенесено на виробників, тому такий товар обкладається податком інакше, ніж пиво й алкоголь.
Коли підключати одразу
- Ви починаєте торгувати алкоголем, пивом або виноробною продукцією.
- Ви зводите декларацію вручну і витрачаєте на це багато часу щомісяця.
- У вас кілька точок продажу і звіт треба формувати за різними територіальними кодами.
- Файли з іншої програми не проходять перевірку на шлюзі через застарілу форму.
Які задачі вирішує опція
Як це виглядає до і після
До
Бухгалтер вручну вибирає продажі підакцизних товарів за місяць, зводить суми в таблицю, окремо заповнює бланк і Додаток 6, перевіряє округлення й кожного разу наново вносить реквізити. Будь-яка зміна форми означає пошук актуального бланка.
Після
Ви обираєте підприємство, місяць і рік, задаєте статус документа й тип чека — програма формує два XML-файли за чинною формою. Реквізити підставляються автоматично, а перед поданням ви перевіряєте дані звіту.
Як працює: 5 кроків
Крок 1. Позначте підакцизні товари. У картці виду товару вкажіть поле «Категорія»: тютюн, лікеро-горілчана продукція, пиво або виноробна продукція. У звіт потраплять лише позиції з цією категорією.
Крок 2. Заповніть дані підприємства. У пункті «Налаштування — Підприємство» внесіть код за КОАТУУ, податкову інспекцію, вид відповідальності, ідентифікаційний код керівника, ЄДРПОУ (для юросіб), а також контакти — індекс, телефон, email. Це робиться один раз.
Крок 3. Додайте бухгалтера. У пункті «Налаштування — Співробітник» на вкладці «Особисті дані» заповніть поле «Ідентифікаційний код» (ІПН або серія та номер паспорта). Цього співробітника ви обираєте у параметрах звіту як бухгалтера.
Крок 4. Сформуйте звіт. Відкрийте «Звіт — Звіт з реалізації підакцизних товарів (Декларація акцизного податку)», виберіть підприємство, звітний рік і місяць та потрібний фільтр фіскальності чека. Якщо в базі є реалізації без зазначеного підприємства, увімкніть перемикач «Враховувати документи без підприємства» — інакше такі продажі не потраплять у звіт.
Крок 5. Оберіть статус і експортуйте XML. За потреби у вікні «Редагувати документ» задайте статус: звітний, новий звітний або коригувальний. Програма сформує два файли — загальну частину декларації та Додаток 6. Завантажте їх у вашу програму електронної звітності або передайте бухгалтеру.
Важливо. Для роботи опції в меню «Налаштування — Параметри — Сервіс» має бути встановлений регіональний стандарт «Україна». Фільтр за нефіскальними чеками та чеками без чека призначений для контролю й виправлення обліку, а не для звичайного способу звітування — перед поданням переконайтеся, що дані звіту збігаються з РРО / ПРРО та оплатами.
Спробуйте опцію у себе
Активуйте «Декларація акцизного податку» безкоштовно на 30 днів і сформуйте перший звіт на власних продажах. Усі дані залишаються на вашому комп'ютері.
Можливості опції
Сценарії за нішами
Магазин алкоголю
Власник продає пиво, вино та міцні напої. Щомісяця замість зведення продажів у таблиці він обирає місяць і формує два XML-файли, які одразу завантажує в програму звітності.
Продуктовий магазин
Поряд із продуктами на полицях є пиво та слабоалкогольні напої. Категорії товарів задані один раз, тому у звіт потрапляють лише підакцизні позиції, без ручного відбору.
Мережа із кількох точок
Бізнес має кілька місць продажу. Реквізити підприємства й територіальні коди внесені, тож Додаток 6 формується за відповідними кодами кожної точки.
Приклад
Приклад ілюстративний. Магазин алкоголю раніше готував декларацію вручну: бухгалтер вибирав продажі за місяць, зводив суми, окремо заповнював бланк і Додаток 6, звіряв округлення. На це йшов майже робочий день.
Після підключення опції процес змінився: категорії товарів і реквізити підприємства внесли один раз. Тепер бухгалтер обирає підприємство та місяць, задає статус документа і тип чека, формує два XML-файли й перевіряє дані перед поданням. Підготовка звіту скоротилася до кількох кроків.
З якими опціями та обладнанням працює
Декларація акцизного податку спирається на дані продажів у програмі, тому добре поєднується з опціями фіскалізації та обліку:
- Торгсофт-Ультра або Торгсофт-Термінал — ліцензії, з якими працює опція.
- Програмний РРО та інтеграція з фіскальним реєстратором — для коректного оформлення чеків, з яких збираються дані звіту.
- Облік за УКТ ЗЕД — код товару друкується у фіскальному чеку для підакцизних позицій.
Комплексна автоматизація. Опція закриває саме звітність за акцизом. Облік товару, продажі та фіскалізацію забезпечують базова ліцензія Торгсофт і відповідні опції — разом вони дають повний цикл від продажу підакцизного товару до подання декларації.
Ціна та умови підключення
- Ліцензії. Торгсофт-Ультра або Торгсофт-Термінал. У версії Торгсофт-Старт опція недоступна.
- Підключення. Купується на кожне робоче місце для окремих версій, або одна на локальну мережу, або одна на сервер термінальної ліцензії. Доступна з версії Торгсофт® 2018.2.0 (БД 481) і новіших. Оплачується щорічно.
- Демоверсія. Безкоштовно на 30 днів. Якщо ви вже активували безплатний період раніше, повторно підключити на 30 днів не можна.
Як підключити
- У програмі перейдіть у режим «Налаштування — Перелік додаткових опцій».
- Оберіть «Декларація акцизного податку» і натисніть «Активувати на 30 днів» для безкоштовного тесту.
- Для постійної роботи оформіть річну ліцензію на сторінці опції в інтернет-магазині.
Часті питання
Що робить опція «Декларація акцизного податку»?
Збирає реалізації підакцизних товарів за обраний місяць, групує їх за видами товару і формує два XML-файли — загальну частину декларації та Додаток 6 — для подання через програму електронної звітності.
Які товари потрапляють у декларацію?
Лише ті, для яких у картці виду товару вказана відповідна категорія: тютюн, лікеро-горілчана продукція, пиво або виноробна продукція.
Які реквізити треба заповнити перед формуванням?
У картці підприємства — код за КОАТУУ, податкову інспекцію, вид відповідальності, ідентифікаційний код керівника, ЄДРПОУ (для юросіб) та контакти (індекс, телефон, email). У картці бухгалтера на вкладці «Особисті дані» — поле «Ідентифікаційний код».
Чи можна вибрати, які продажі ввійдуть у звіт?
Так, на формі звіту є фільтр фіскальності чека: фіскальний, нефіскальний, без чека або їх комбінації. Фільтр за нефіскальними чеками призначений для контролю й виправлення обліку, а не для звичайного способу звітування.
Як сформувати коригувальну декларацію за минулий період?
Під час формування звіту у вікні «Редагувати документ» змініть статус на коригувальний документ. Програма сформує XML-файл і автоматично пропише теги уточнюваного періоду.
Чому деякі продажі не потрапили у звіт?
Звіт формується за обраним підприємством — у нього входять товари, реалізація яких проходила від цього підприємства. Якщо в базі є продажі без зазначеного підприємства, увімкніть перемикач «Враховувати документи без підприємства».
Чи включає вартість підакцизних товарів суму самого акцизу?
Ні, у звіті відображається вартість реалізованих товарів без урахування суми акцизного податку.
Чому можуть виникати розбіжності копійок при імпорті в Арт-Звіт?
Це пов'язано з правилами округлення. Опція форматує вартість до 2 знаків, податкове зобов'язання — до 3, а суму акцизу — до цілого числа, що відповідає схемам податкової.
Чи працює опція в ліцензії Торгсофт-Старт?
Ні, у Торгсофт-Старт опція недоступна. Вона працює з ліцензіями Торгсофт-Ультра та Торгсофт-Термінал.
Що потрібно для роботи опції в програмі?
У меню «Налаштування — Параметри — Сервіс» має бути встановлений регіональний стандарт «Україна». Звіт формується в пункті «Звіт — Звіт з реалізації підакцизних товарів (Декларація акцизного податку)». Опція доступна з версії Торгсофт® 2018.2.0 (БД 481) і новіших.
Як продавати тютюн після перенесення роздрібного акцизу на виробника?
З товару в картці виду товару знімають ознаку «Акциз», щоб податок не нараховувався повторно. При цьому код УКТ ЗЕД усе одно друкується у фіскальному чеку для таких товарів.
Чи гарантує опція відповідність звіту вимогам ДПС?
Опція допомагає сформувати XML за чинною формою декларації, але остаточну перевірку даних перед поданням робить платник.
Скільки коштує опція і на який строк?
Вартість указана на сторінці опції; ліцензія надається на 1 рік і оплачується щорічно. Спробувати функцію можна безкоштовно протягом 30 днів.
Повернутися до попереднього кроку