Reevaluarea bunurilor: când se modifică prețul de vânzare și când se modifică prețul de achiziție

Dacă în rapoartele Torgsoft apare un cost incorect, profitul trece pe minus sau, dimpotrivă, devine anormal de mare, cauza este adesea confundarea reevaluării prețului de vânzare cu corectarea prețului de achiziție. Acestea sunt două acțiuni diferite: modificarea prețului de vânzare influențează doar veniturile viitoare, iar modificarea prețului de achiziție — costul, marja și rapoartele financiare. De aceea, înainte de corectare, este important să înțelegeți exact ce preț doriți să modificați și de ce.

În comerț există două concepte de bază care nu trebuie confundate, deoarece influențează direct calculul profitului dumneavoastră:

Prețul de vânzare (prețul de vânzare cu amănuntul/angro) — este suma pe care clientul v-o plătește. Modificarea acestuia influențează doar veniturile viitoare.

Prețul de achiziție (costul) — este suma pe care ați plătit-o furnizorului pentru marfă, plus cheltuieli suplimentare (de exemplu, livrare sau TVA). Acesta stă la baza calculului profitului dumneavoastră.

Profit = Preț de vânzare – Cost.

Dacă doriți doar să aplicați un adaos sau o reducere pentru cumpărător — se modifică prețul de vânzare. Dacă însă s-a constatat că în program a fost introdus un cost de achiziție greșit sau furnizorul a modificat lista de prețuri pentru un lot nou — atunci se lucrează cu prețul de achiziție. Neînțelegerea acestei diferențe duce la faptul că rapoartele financiare încep să afișeze date incorecte (de exemplu, profit pe minus sau marjă de 100% acolo unde aceasta nu există).

Cum arată problema în evidență și rapoarte

• În analize (de exemplu, «Rentabilitatea vânzărilor pe perioadă» sau «Analiza încasărilor comerciale»), coloana «Cost» afișează zerouri sau sume incorecte.

• Profitul din marfă în rapoarte trece pe minus mare sau, dimpotrivă, devine anormal de mare.

• În formularul «Starea depozitului», mărfurile sunt evidențiate cu roșu (aceasta înseamnă că prețul actual de vânzare este mai mic decât costul calculat).

• La încercarea de a adăuga marfa în vânzare, programul «se blochează» sau afișează un avertisment despre vânzarea sub cost.

De ce apare un cost sau profit incorect în rapoarte

Cauza 1. Prețul de achiziție a fost modificat, dar costul nu a fost recalculat

Utilizatorul a intrat într-o factură veche de intrare și a corectat prețul de achiziție al mărfii, dar a uitat să efectueze recalcularea. În Torgsoft, costul nu se recalculează instantaneu în toate documentele anterioare, pentru a economisi resursele sistemului. Până când nu porniți recalcularea, programul va folosi în rapoarte date vechi, deja neactuale.

Cauza 2. Noul lot a fost emis ca o modificare a vechii achiziții

Furnizorul a adus un lot nou al aceleiași mărfi, dar mai scump. În loc să creeze o factură nouă de intrare (unde programul, prin metoda FIFO, va separa corect loturile și costul acestora), utilizatorul deschide factura veche și modifică acolo prețul de achiziție. Acest lucru deteriorează istoricul întregului profit trecut.

Cauza 3. În intrare a fost introdus un preț de achiziție greșit sau zero

La importul mărfii din Excel sau la introducerea manuală, prețul de achiziție nu a fost indicat deloc (marfa a fost recepționată cu valoare zero).

Cum se verifică unde s-a deteriorat exact marja sau costul

1. Verificați mișcarea mărfii: accesați Depozit → Starea depozitului, selectați marfa suspectă și apăsați Mișcarea mărfii (sau Depozit → Mișcarea mărfii). Verificați coloanele Preț (acesta este prețul de achiziție în documentele de intrare) și Conform listei de prețuri (acesta este prețul de vânzare).

2. Verificați existența costului în rapoarte: accesați Analiză → Rentabilitatea vânzărilor pe perioadă. Dacă în coloana Costul vânzării este zero, iar marfa nu a fost vândută "pe minus" (fără existență în depozit), înseamnă că costul nu a fost calculat.

Algoritm de acțiuni: ce trebuie făcut în funcție de prețul care trebuie modificat

Scenariul 1. Cum se modifică prețul de vânzare fără modificarea costului

Dacă ați decis să aplicați un adaos, să organizați o reducere sau să corectați prețul de pe vitrină, costul nu trebuie modificat.

1. Accesați Depozit → Starea depozitului.

2. Selectați mărfurile necesare (puteți selecta mai multe cu Ctrl).

3. Apăsați butonul Condiții de vânzare a mărfii → Modifică prețul de vânzare.

4. În fereastră selectați: Mărește, Micșorează sau Setează preț nou (în procente sau grivne).

5. Apăsați Modifică prețul. Programul va crea automat un Act de reevaluare, prețul de pe vitrină se va modifica, iar marja pentru vânzările viitoare se va calcula pe baza vechii achiziții corecte.

Scenariul 2. Cum se corectează prețul de achiziție și se restabilește costul 

Dacă într-adevăr ați introdus un preț de achiziție greșit în intrare, acesta trebuie corectat cu recalculare ulterioară obligatorie.

1. Găsiți factura greșită: Document → Intrare marfă (sau Depozit → Lista intrărilor), apăsați Modifică.

2. Corectați câmpul Preț de achiziție cu valoarea corectă. Salvați factura.

3. Pas critic: accesați Depozit → Starea depozitului. Apăsați butonul Recalculează costul → Recalculează costul pentru toate mărfurile.

4. Așteptați finalizarea procesului. După aceasta, programul va rescrie costul în toate documentele de mișcare, iar rapoartele vor începe să afișeze profitul corect.

Cum se previne deteriorarea repetată a marjei și costului

1. Folosiți metoda corectă de evidență. Asigurați-vă că în Setări → Parametri → Evidență este setată metoda de calcul al costului «Pe loturi de aprovizionare (cu luarea în considerare a transferurilor interne)». Aceasta va permite programului să calculeze corect profitul prin metoda FIFO: dacă a sosit un lot nou la un preț nou, mai întâi se va scădea costul mărfii vechi, apoi al celei noi.

2. Configurați recalcularea automată: Pentru ca costul și profitul să fie întotdeauna actuale dimineața, configurați recalcularea nocturnă. Accesați Setări → Sarcini programate → fila Calculul costului. Setați ora (de exemplu, 01:00) și activați-o.

3. Interziceți vânzarea pe minus: Cel mai des, costul se pierde (devine zero) dacă vânzătorul a vândut o marfă care încă nu există în stocurile din program. Accesați Setări → Parametri → Evidență și setați Ce trebuie făcut, dacă nu există suficientă marfă în depozit, la valoarea Interzice vânzarea pe minus.

4. Nu editați perioade vechi închise: Dacă închideți regulat lunile (Analiză → Perioadă), nu încercați să modificați prețurile de achiziție în trecutul îndepărtat, altfel va trebui să recalculați și să reînchideți toate perioadele din nou.

Întrebări frecvente