Пошкоджені гривні в магазині: що приймати та як обміняти в банку

Магазин, зокрема ФОП, зобов’язаний приймати гривневі банкноти, які залишаються засобом платежу та не викликають сумнівів у справжності й платіжності. Потертість, пляма або надрив самі по собі не дають підстав відмовити покупцеві. Прийняті зношені банкноти не видавайте на здачу: здайте їх разом із виручкою до обслуговуючого банку. Якщо справжність або платіжність викликає сумнів, запропонуйте покупцеві звернутися до банку.

Банк безкоштовно обмінює пошкоджені платіжні гривні, якщо може визначити їхню справжність і платіжність без сумнівів. Складні пошкодження потребують дослідження НБУ, а обгорілі, спечені чи небезпечно забруднені банкноти — спеціального приймання. Відшкодування залежить від категорії пошкодження та висновку: справжня банкнота не завжди є платіжною, а збережені 55% площі не гарантують обміну без інших необхідних ознак.

Що касир має перевірити перед прийманням банкноти

Спочатку перевірте, чи залишається банкнота засобом платежу. Потім оцініть її захисні елементи та пошкодження. Дизайн і захист звіряйте зі зразком відповідної банкноти на офіційній сторінці НБУ «Про банкноти».

Для роботи каси важливо розрізняти три поняття:

• Платіжна банкнота — справжня банкнота, яка відповідає критеріям НБУ для платежів, зарахування на рахунок та обміну. Вона може бути зношеною та непридатною для подальшого обігу. Саме право на обмін вилученої банкноти не дозволяє оплачувати нею покупки.
• Неплатіжна банкнота — справжня банкнота, яка не відповідає встановленим критеріям. Нею не можна оплачувати покупку.
• Сумнівна банкнота — банкнота, справжність або платіжність якої потрібно дослідити. Сумнів ще не означає, що банкнота підроблена.

Пункти 21–22 Положення НБУ № 148 зобов’язують суб’єктів господарювання приймати чинні платіжні банкноти всіх номіналів, включно зі зношеними, якщо немає сумнівів у їхній справжності та платіжності. Окремо пункт 10 Правил № 134 прямо зобов’язує юридичних осіб приймати банкноти з ознаками зношення, переліченими в підпунктах 1–4 пункту 8 цих Правил. Обов’язок банку щодо звичайного приймання й обміну охоплює підпункти 1–10.

Банкноти з написами або штампами «до обміну» чи «неплатіжна» не приймайте за товар. Таке погашення відрізняється від звичайного напису або відбитка печатки. Демонстраційні зразки банкнот також є неплатіжними. Тут ідеться про зразки, які не призначені для розрахунків, а не про рік чи дизайн звичайної банкноти.

Які зразки гривні можна приймати в магазині

Перевіряйте саме зразок банкноти. Рік її друку сам по собі не визначає, чи можна нею розраховуватися.

Строки для фізичних осіб не замінюють окремого обов’язку магазину здати залишки на свій рахунок. Якщо підприємець знайшов банкноти зразків до 2003 року серед коштів бізнесу, йому потрібно узгодити з банком порядок дій: строк із постанови № 14 для банкнот 1–10 грн зразків 2003–2007 років на них не поширюється.

Вилучення з обігу та завершення обміну — різні етапи. Вилученою банкнотою вже не можна оплатити товар, але її ще можуть обмінювати протягом установленого строку, якщо вона відповідає критеріям НБУ для обміну. Після завершення встановленого НБУ строку обміну банкнота стає недійсною. Банк не передає недійсні банкноти на дослідження.

Як пошкодження впливає на приймання й обмін

Правила № 134 містять 17 ознак зношення та пошкодження банкнот. Таблиця допоможе визначити, до якої процедури належить випадок. Коли касир не може впевнено встановити справжність або платіжність, питання має вирішувати банк.

Наведені нижче вимоги до склеювання описують критерії НБУ. Не використовуйте їх як інструкцію для самостійного ремонту грошей: банк перевіряє площу й номери та за потреби зміцнює банкноту, щоб запобігти подальшому руйнуванню.

Звичайна пляма фарби та захисне фарбування зі спецпристрою мають різні наслідки. Касир не повинен самостійно встановлювати походження невідомого розчину. Якщо характер плями або захисні елементи викликають сумнів, запропонуйте покупцеві звернутися до банку.

Банкноти з дефектами виробника також передають до НБУ на дослідження. НБУ складає акт і визначає їхній статус. Банк відшкодовує суму, якщо за результатом дослідження банкноти визнані платіжними, зокрема платіжними з дефектами виробника.

Що означає вимога про 55% площі

Для банкноти, яка втратила частину, важлива не лише площа. Банк перевіряє справжність, характер пошкодження та серійні номери. Для однієї цілої частини, двох частин із номерами та двох частин без номера діють різні умови й процедури.

Збережену площу визначають за сіткою з додатка 1 до Правил № 134. Вона має 20 клітинок за довжиною та 10 за шириною зразка відповідної банкноти — разом 200 клітинок. Банкноту або її частини розміщують зворотним боком до сітки, суміщають збережені краї й кути, краї розривів та зображення. Частини не повинні перекривати одна одну.

Працівник рахує повністю незакриті клітинки — H1 — і частково закриті — H2. Формула збереженої площі у відсотках: (200 − H1 − 0,5 × H2) ÷ 2. Результат округлюють до цілого. За методикою цього додатка отвори на банкноті до уваги не беруть.

Умовний приклад: якщо банкнота не закриває 80 клітинок і частково закриває ще 20, розрахунок становить (200 − 80 − 0,5 × 20) ÷ 2 = 55%. Така площа відповідає мінімальному критерію, але платіжною банкнота буде лише за наявності інших потрібних ознак. Розрахунок касира або власника не замінює висновку банку чи НБУ.

Як організувати роботу каси зі зношеними гривнями

Власнику магазину варто закріпити послідовність дій для касира та призначити працівника, який здає виручку. Це практичний спосіб виконувати правила приймання й не повертати зношені гроші покупцям на здачу.

1. Касир перевіряє статус зразка, справжність і платіжність банкноти. Чинну платіжну банкноту приймає без обмежень за номіналом.
2. Прийняті зношені банкноти касир відокремлює від грошей для здачі. Вони залишаються частиною отриманої виручки.
3. Якщо є сумнів, касир пояснює, що банк має визначити справжність або платіжність, і пропонує покупцеві звернутися до банку.
4. Відповідальний працівник здає прийняті зношені банкноти разом із готівковою виручкою до обслуговуючого банку.
5. Якщо банк прийняв банкноти на дослідження, працівник зберігає видані документи й контролює отримання результату.

Правила банківського вилучення не надають магазину повноважень конфіскувати банкноту покупця. Якщо справжність або платіжність банкноти викликає сумнів, магазин має право запропонувати покупцеві звернутися до банку. Не стверджуйте, що покупець приніс підроблену банкноту, доки дослідження не підтвердить підроблення.

Магазин повинен забезпечувати касу банкнотами та обіговими або розмінними монетами для здачі з урахуванням бонусних програм лояльності й пристроїв для приймання монет. Пункт 22 Положення № 148 містить виняток для номіналів, карбування та випуск або додатковий випуск яких НБУ припинив. Якщо НБУ встановив заокруглення через припинення випуску певних монет, магазин застосовує відповідний порядок заокруглення загальної суми покупки.

Куди здати банкноти та коли обмін безкоштовний

За звичайних пошкоджень із підпунктів 1–10 пункту 8 Правил № 134 банк зобов’язаний приймати банкноти для платежів, зарахування на рахунок та обміну, якщо немає сумнівів у справжності й платіжності. Інструкція № 103 передбачає безкоштовний обмін непридатних до обігу платіжних гривень фізичним і юридичним особам без обмеження суми. Банк проводить такий обмін безпосередньо під час приймання готівки протягом операційного часу або в післяопераційний час.

НБУ безпосередньо приймає від фізичних і юридичних осіб банкноти для обміну або дослідження за відповідними пунктами Правил № 134 у сумі меншій за 400 000 грн. Це обмеження прямого звернення до НБУ не є лімітом банківського обміну.

Якщо сума поданих банкнот становить 400 000 грн або більше, банк проводить належну перевірку клієнта, зокрема встановлює та перевіряє його особу, а якщо діє представник — також особу представника, відповідно до законодавства про фінансовий моніторинг. Перевірка може знадобитися й за меншої суми, зокрема через встановлення ділових відносин, підозру або сумніви щодо раніше отриманих даних. Пов’язані між собою операції також можуть враховуватися разом. Сама сума від 400 000 грн без інших умов статті 20 Закону № 361-IX не означає, що будь-яка операція є пороговою.

Перед зверненням уточніть у банку адресу каси, години роботи, можливість приймання саме вашої категорії пошкоджень та документи для перевірки особи й повноважень представника. Для спечених або небезпечно забруднених банкнот це особливо важливо.

Уповноважені банки, зазначені на сторінці НБУ «Про банкноти», — Ощадбанк, ПриватБанк, Райффайзен Банк і ПУМБ. Вони зобов’язані приймати для дослідження банкноти з пошкодженнями за підпунктами 15–16 пункту 8 Правил № 134. Інші банки мають право їх приймати. Конкретну касу та умови приймання уточніть до поїздки.

Дослідження НБУ також безкоштовне. Це не означає безкоштовної дезінфекції, дезактивації, перевезення або інших супутніх послуг. НБУ й банки не мають права видавати клієнтам непридатні до обігу банкноти.

Які документи отримати, якщо банк передає гривні на дослідження

Банк зобов’язаний вилучати й передавати до НБУ банкноти, щодо яких у нього виник сумнів. Він також приймає їх за зверненням фізичної або юридичної особи, яка хоче отримати висновок НБУ, навіть якщо не проводить іншої касової операції.

Для звернення лише по висновок пред’явник заповнює заяву за додатком 25 до Інструкції № 103. У ній зазначає дані заявника, адресу й телефон, суму цифрами та словами, номінал, рік і серійний номер кожної банкноти. Довідку про пожежу або інший випадок додає за наявності. Для банкнот із пошкодженнями, описаними в підпунктах 15–16 пункту 8 Правил № 134, заяву заповнюють за додатком 2 до цих Правил.

Банк оформлює довідку про вилучення або прийняття банкнот для дослідження за додатком 23 до Інструкції № 103 у трьох примірниках. У ній мають бути реквізити банку й пред’явника, сума, рік, номінал, серійний номер банкнот, дата та підписи.

Клієнту банк видає один примірник довідки й один примірник прибуткового позабалансового ордера, засвідченого печаткою або штампом банку. Ордер підтверджує приймання цінностей банком для дослідження; він не означає, що банк уже зарахував їхню суму на ваш рахунок. За бажанням пред’явник може відмовитися від примірника ордера.

Перед підписанням перевірте кількість, номінали, доступні для читання серійні номери та свої контакти. Збережіть довідку й ордер до завершення процедури. Банк не має права повертати або тимчасово передавати клієнту виявлені сумнівні банкноти до визначення їхнього статусу.

Банк готує документи та пакує банкноти для відправлення до НБУ. Він складає опис за додатком 26 до Інструкції № 103, а для банкнот, пошкоджених під час надзвичайного режиму, — окремий опис.

Доставку до НБУ організовує банк через передбачених Інструкцією перевізників або уповноважених осіб. НБУ перевіряє упаковку та документи. Якщо їх оформлено з невідповідностями, НБУ повертає відправлення банку для переоформлення. Власник магазину не складає банківський опис і не організовує це відправлення замість банку.

На дослідження не передають недійсні банкноти та рекламні чи сувенірні вироби, схожі за дизайном на гроші, якщо на них немає імітації захисних елементів справжніх банкнот.

Строки дослідження та отримання результату

Строки рахують у робочих днях і від різних подій. Дата приймання банкнот у відділенні та дата їх надходження до НБУ можуть відрізнятися.

Банк на підставі результату повністю відшкодовує пред’явнику суму гривневих банкнот, які НБУ визнав платіжними. За бажанням клієнта банк дає ознайомитися з актом дослідження під підпис. Банк має повідомити вас про результат протягом п’яти робочих днів після його отримання. Окремого строку виплати Інструкція не встановлює, але зобов’язує банк повністю відшкодувати суму банкнот, визнаних платіжними.

НБУ не відшкодовує підроблені й неплатіжні банкноти. Щоб отримати назад гривневі банкноти, які НБУ визнав неплатіжними, зверніться з вимогою до банку, який прийняв їх для дослідження. Банк повертає їх на вашу вимогу протягом шести місяців від дня прийняття на дослідження. Після завершення строку без запиту НБУ їх знищує.

Право на повернення не поширюється на банкноти із захисним фарбуванням зі спецпристрою, навмисно пошкоджені з метою кримінального правопорушення та пошкоджені під час надзвичайного режиму. Для них діють спеціальні процедури.

Що робити з обгорілими, спеченими та небезпечно забрудненими банкнотами

Якщо банкноти обвуглилися, руйнуються або спеклися в одну групу, не роз’єднуйте їх самостійно. Збереження залишків важливе для дослідження. Так само не намагайтеся самостійно очищувати, випрямляти, склеювати чи розбирати пошкоджені гроші.

Для приймання за пунктами 14–15 Правил № 134 пред’явник подає заяву за додатком 2. У ній зазначає свої дані й контакти, обставини пошкодження, кількість та суму банкнот, їхні номінали, роки й серійні номери — якщо їх можна визначити. Якщо через склеювання або спікання кількість і суму встановити неможливо, потрібно зазначити причину. Форма допускає умовну оцінку за погодженням із клієнтом.

Реквізити для перерахування суми платіжних банкнот заповнюють за погодженням із клієнтом. Довідку про пожежу, катастрофу або іншу подію додають за наявності: це не універсальна обов’язкова умова для кожного пошкодження.

Банк або уповноважений банк не обстежує такі банкноти, а пакує їх із максимальним збереженням цілісності й передає до НБУ. У заяві зазначає умовну оцінку кількості та суми в одну гривню, додає довідку про прийняття й банківський опис. Умовна оцінка 1 грн не є сумою відшкодування.

Під час прямого звернення НБУ в присутності пред’явника обмінює справжні банкноти, у яких збережена ціла частина становить не менше 55% початкової площі. Він також обмінює справжні банкноти, які можна відділити одну від одної, якщо їхня площа до роз’єднання становить не менше 55% початкової площі.

Якщо групу неможливо роз’єднати без руйнування, НБУ складає акт обстеження у двох примірниках із фотографіями групи зверху та збоку. Акт оформлює комісія щонайменше з двох осіб. У ньому фіксують стан банкнот, збережені залишки, установлені кількість і суму, платіжні банкноти та банкноти з площею меншою за 55%.

Для дослідження нероздільної групи НБУ використовує заяву, довідку про прийняття й акт обстеження. До акта додають матеріали, передбачені формою: фотографію або копію зображення групи, пакет із залишками, опис, а копії акта дослідження та ордера обміну — за наявності. Власник не має самостійно складати цей акт або наклеювати залишки банкнот.

Банкноти, забруднені речовинами, які можуть шкодити здоров’ю, приймають лише з документом про дезінфекцію та/або дезактивацію. Документ має видати установа або особа, на яку законом покладено відповідні функції. Погодьте з обраною касою порядок звернення; правила обміну не встановлюють універсального виконавця, ціни чи строку такого очищення.

НБУ має право як виняток обміняти банкноти без ознак підроблення, які втратили платіжні ознаки через пожежу, катастрофу, нещасний випадок, стихію або побутове пошкодження та були прийняті за пунктами 14–15 Правил № 134. Це право НБУ, тому приймання залишків на дослідження не гарантує виплати.

Коли банк передає банкноти правоохоронним органам

Захисне фарбування зі спецпристрою

Спеціальний розчин у пристрої для зберігання цінностей зафарбовує банкноти при спробі несанкціонованого втручання. Банкноти з таким фарбуванням або характерним контурним забарвленням НБУ, банки й інкасаторські компанії вилучають і передають правоохоронним органам для розслідування та дослідження. Це стосується й банкнот, виявлених під час перерахування проінкасованої виручки.

Банк оформлює спеціальну довідку за додатком 24 до Інструкції № 103. НБУ обмінює справжні банкноти із захисним фарбуванням тільки банкам і юридичним особам, які використовують відповідні спецпристрої. Вони мають надати документи про використання пристрою та, за наявності, документи правоохоронних органів або суду щодо цих банкнот.

Пошкодження під час надзвичайного режиму

Надзвичайний режим у цих правилах означає спеціальний режим роботи з банкнотами. Будь-яке побутове пошкодження грошей під час війни не стає через це пошкодженням під час надзвичайного режиму.

Банки й інкасаторські компанії вилучають такі банкноти та передають як сумнівні до НБУ. Якщо дослідження підтвердило цю категорію, НБУ повідомляє правоохоронні органи й зберігає банкноти до передання для розслідування.

Для обміну Правила № 134 передбачають окремі підстави. НБУ обмінює такі справжні банкноти банкам, які мають його розпорядження про пошкодження та відповідний акт, у тому вигляді, як банк їх пошкодив, без склеювання частин. Інша передбачена підстава — рішення або ухвала суду щодо банкнот, визнаних за результатом дослідження пошкодженими під час надзвичайного режиму.

Ознаки підроблення або навмисного кримінального пошкодження

Навмисно пошкодженими з метою кримінального правопорушення Правила називають, зокрема, банкноти, складені або склеєні з неплатіжних частин різних справжніх банкнот. Це також можуть бути поєднання таких частин із частинами виробів, схожих на банкноти без імітації захисту, або зі смугами звичайного паперу. Не кожна склеєна банкнота належить до цієї категорії: банк перевіряє конкретні ознаки.

Якщо в однієї фізичної особи банк виявив дві або більше банкнот з однаковими ознаками підроблення, навмисно пошкоджені банкноти або банкноти, пошкоджені під час надзвичайного режиму, він зобов’язаний негайно повідомити місцевий підрозділ правоохоронних органів. Передання оформлюють актом із номіналами, реквізитами й кількістю банкнот та даними представника правоохоронного органу й працівників банку.

Про передання банк повідомляє клієнта протягом трьох робочих днів, якщо має його персональну інформацію, та письмово повідомляє НБУ. Якщо представник правоохоронного органу не прибув, не пізніше наступного робочого дня після повідомлення банк оформлює банкноти як сумнівні для дослідження. Про це він письмово повідомляє правоохоронний орган і клієнта за наявності персональної інформації, додаючи копію довідки про вилучення або прийняття.

За результатами дослідження НБУ також повідомляє правоохоронний орган про підроблені, навмисно пошкоджені та пошкоджені під час надзвичайного режиму банкноти. На вимогу відповідного підрозділу він передає передбачені Інструкцією банкноти уповноваженому працівнику за актом.

Відповідальність магазину за порушення правил готівкових розрахунків

Безпідставна відмова прийняти чинну платіжну банкноту або видача зношених банкнот на здачу може порушувати обов’язки з пунктів 21–22 Положення № 148. Якщо банкнота викликає сумнів у справжності або платіжності, магазин може запропонувати покупцеві звернутися до банку — це саме по собі не є порушенням.

Стаття 163-15 КУпАП передбачає за порушення порядку готівкових розрахунків штраф для ФОП або посадових осіб юридичної особи від 100 до 200 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян — від 1 700 до 3 400 грн. Якщо та сама особа протягом року після адміністративного стягнення вчинила таке саме порушення, штраф становить від 500 до 1 000 мінімумів — від 8 500 до 17 000 грн. Для розрахунку цих штрафів один мінімум дорівнює 17 грн.

Штраф не виникає автоматично через скаргу або суперечку з покупцем. Податковий орган має встановити, яке правило порушила особа та чи вчинила вона порушення умисно або через необережність. Не кожен касир є посадовою особою: за статтею 14 КУпАП відповідальність посадової особи пов’язана з правилами, виконання яких входить до її службових обов’язків.

Справи за статтею 163-15 розглядають податкові органи через уповноважених осіб. Загальний строк накладення стягнення — не пізніше двох місяців від дня порушення, а для триваючого порушення — від дня виявлення. Триваючий характер потрібно встановити. Якщо кримінальне провадження закрито, але залишилися ознаки адміністративного правопорушення, стягнення може бути накладене не пізніше трьох місяців від рішення про закриття.

Офіційні джерела

• Постанова НБУ від 03.12.2018 № 134 «Про затвердження Правил визначення платіжних ознак та обміну банкнот, розмінних та обігових монет національної валюти України»: пункт 2; пункти 5–8, 10, 12–22; додатки 1–3. Визначає категорії банкнот, критерії пошкодження, порядок обміну, спеціальні випадки та повернення неплатіжних банкнот.
• Постанова НБУ від 29.12.2017 № 148 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні»: розділ II, пункти 21–22. Установлює обов’язки магазину щодо приймання грошей, здачі та здавання зношених банкнот до банку.
• Постанова НБУ від 25.09.2018 № 103 «Про затвердження Інструкції про порядок організації касової роботи банками та проведення платіжних операцій надавачами платіжних послуг в Україні»: розділ I, пункти 2, 11; розділ VII, пункти 158–165, 167–169; додатки 23–26. Регулює банківський обмін, приймання на дослідження, документи, строки й відшкодування.
• Закон України від 06.12.2019 № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»: стаття 11, частина четверта; стаття 20, частина перша. Визначає підстави належної перевірки клієнта та порогову суму, до якої відсилають Правила № 134.
• Постанова НБУ від 17.02.2026 № 14 «Про вилучення з готівкового обігу банкнот номіналами 1, 2, 5 та 10 гривень зразків 2003–2007 років та внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України з питань вилучення з обігу банкнот»: пункти 1–6. Визначає припинення приймання, здавання залишків бізнесом і строки обміну фізичним особам.
• Постанова НБУ від 06.08.2020 № 116 «Про завершення процесу вилучення з обігу банкнот усіх номіналів зразків до 2003 року всіх років випуску»: пункти 1–6. Визначає статус цих банкнот і строк обміну фізичним особам у НБУ та уповноважених банках.
• Кодекс України про адміністративні правопорушення № 8073-X: статті 9, 14, 38, 163-15, 234-2. Визначає умови відповідальності, штрафи, строки та орган розгляду справ.
• Податковий кодекс України № 2755-VI: розділ XX, підрозділ 1, пункт 5. Установлює суму неоподатковуваного мінімуму для розрахунку наведених штрафів.
• НБУ: «Про банкноти». Містить офіційні зразки, відомості про банкноти в обігу, вилучені зразки та перелік уповноважених банків.
• НБУ: «Питання та відповіді». Пояснює безкоштовність досліджень і відшкодування справжніх платіжних гривневих банкнот.