ФОП без ПДВ та ТОВ з ПДВ в одній базі Торгсофт: як вести один товар без дублювання карток

В одному магазині можуть працювати кілька підприємств із різним податковим статусом. Наприклад, частина товару належить ФОП — неплатнику ПДВ, а частина — ТОВ, зареєстрованому платником ПДВ. Якщо одна й та сама товарна позиція може бути на залишку в обох підприємств, створювати дві картки товару не потрібно. У Торгсофт можна залишити одну номенклатуру, окремо вести належність залишків підприємствам і визначати, чи нараховується ПДВ у документах конкретного продавця.

ФОП або ТОВ — це не ознака ПДВ

Податковий статус не визначається організаційною формою бізнесу. ФОП може бути платником ПДВ, а юридична особа — неплатником. Наприклад, для третьої групи єдиного податку Податковий кодекс передбачає ставку 3% зі сплатою ПДВ та 5%, коли ПДВ включено до складу єдиного податку. tax.gov.ua

Тому в Торгсофт потрібно вказувати фактичний статус кожного підприємства, а не виходити лише з того, що це ФОП або ТОВ.

Для підприємств — платників ПДВ ставка також не обов'язково становить 20%. Податковий кодекс передбачає ставки 20%, 7%, 14% і 0% для відповідних операцій. У Торгсофт конкретна ставка задається для виду товару. tax.gov.ua

Яка версія Торгсофт потрібна

Для спільного обліку кількох підприємств в одній базі потрібна ліцензія Торгсофт-Ультра або Торгсофт-Термінал. У Торгсофт-Старт можна вести облік одного підприємства.

Налаштуйте податковий статус кожного підприємства

Починаючи з версії 2026.0.5, у картці підприємства є параметр «Платник ПДВ».

Відкрийте Налаштування → Підприємство, виберіть потрібне підприємство та встановіть його фактичний статус:

Для підприємства зі значенням «Так» у фіскальному чеку застосовується ставка ПДВ, зазначена у виді товару. Для підприємства зі значенням «Ні» товари у фіскальному чеку не оподатковуються ПДВ. Цей параметр також впливає на ПДВ у рахунку, видатковій накладній у режимі «Торгівля з випискою рахунка» та видатковій накладній реалізації.

Окремо перевірте системне налаштування «Враховувати ПДВ у виді товару». Воно впливає на роботу параметра «Платник ПДВ», тому змінювати його без перевірки чинних налаштувань обліку не варто.

Один товар не потрібно створювати двічі

Параметр «Платник ПДВ» відокремлює податковий статус підприємства від картки товару.

Наприклад, у базі є одна картка товару: Кава мелена 250 г

У її виді товару налаштована відповідна ставка ПДВ. Якщо продаж оформлюється від підприємства — платника ПДВ, Торгсофт використовує цю ставку. Якщо продавцем є підприємство зі значенням «Платник ПДВ → Ні», у його фіскальному чеку ПДВ не нараховується. 

Тобто створювати окремо «Кава — ФОП» і «Кава — ТОВ» лише через різний статус ПДВ не потрібно.

Але податковий статус — це лише одна частина налаштування. Програмі також потрібно розуміти, якому підприємству належить конкретний залишок товару.

Коли використовувати прив'язку виду товару до підприємства

У Торгсофт є й інший механізм: Налаштування → Параметри → Облік → «Пов'язувати вид товару з підприємством та розділяти по ньому реалізацію».

Він підходить для ситуації, коли ціла категорія товарів завжди належить одному підприємству. Наприклад, один вид товару продається тільки від ФОП, а інший — тільки від ТОВ. Після налаштування у «Виді товару» з'являється поле «Підприємство», а під час оплати програма розділяє реалізацію за цими підприємствами.

Тому вибір залежить від способу ведення товару:

• якщо певний вид товару завжди належить одному підприємству — можна використовувати прив'язку виду товару;

• якщо одна й та сама номенклатурна позиція може належати різним підприємствам, потрібне розділення залишків за підприємствами.

Налаштуйте ПРРО для кожного підприємства

Поділ товару в обліку потрібно узгодити з фіскалізацією.

Торгсофт дозволяє зв'язати ПРРО з підприємством через: Налаштування → Параметри → Чек або через картку: Налаштування → Підприємство.

Один ПРРО не можна одночасно зв'язати з кількома підприємствами; так само одне налаштоване ПРРО не повинно представляти кілька продавців.

Тому для ФОП і ТОВ потрібно налаштувати відповідні їм ПРРО. Під час формування чека Торгсофт визначає підприємство операції та використовує пов'язаний із ним ПРРО.

Для безготівкової оплати також враховується підприємство, зазначене для розрахункового рахунку. Така логіка використовується Торгсофт для вибору ПРРО при роботі кількох підприємств на одній касі.

Якщо використовується один банківський термінал

Якщо банк і протокол термінала підтримують кілька мерчантів, у Торгсофт можна зв'язати мерчант із відповідним розрахунковим рахунком.

Наприклад:

• рахунок ФОП → мерчант ФОП;

• рахунок ТОВ → мерчант ТОВ.

Тоді після розділення продажу програма може передавати на термінал окремі суми для відповідних рахунків. Для роботи кількох підприємств Торгсофт також допускає варіант з окремими POS-терміналами для кожного продавця.

Конкретна схема залежить від банку, моделі термінала та протоколу інтеграції, тому сам факт наявності одного фізичного термінала ще не означає, що він підтримує кілька мерчантів.

Продаж за рахунком від ТОВ

Якщо клієнту потрібно оформити продаж від конкретного підприємства, у документах слід вказати саме фактичного продавця.

Для ТОВ — платника ПДВ із параметром «Платник ПДВ → Так» Торгсофт розраховує ПДВ у рахунку та видатковій накладній відповідно до ставок, налаштованих для видів товару. Для підприємства зі значенням «Ні» ПДВ у відповідних документах не нараховується.

Вибирати ФОП або ТОВ лише залежно від того, чи платить покупець готівкою, карткою або за рахунком, не слід. У програмі має бути вказаний реальний продавець конкретного товару. Параметр «Платник ПДВ» лише керує обліковою логікою Торгсофт і не змінює податковий статус підприємства.

Якщо ПДВ або підприємство визначається неправильно

Перевіряйте налаштування послідовно.

1. Версія Торгсофт. Параметр «Платник ПДВ» додано у версії 2026.0.5.

2. Картка підприємства. У Налаштування → Підприємство перевірте значення поля «Платник ПДВ».

3. Вид товару. Для платника ПДВ перевірте ставку ПДВ у відповідному виді товару. Торгсофт бере ставку саме звідти.

4. ПРРО. Перевірте зв'язок конкретного ПРРО із підприємством. Один ПРРО не повинен бути прив'язаний одночасно до ФОП і ТОВ.

5. Безготівкова оплата. Перевірте підприємство розрахункового рахунку та, якщо використовується інтеграція з банківським терміналом, відповідний мерчант.

Короткий алгоритм налаштування

Для сценарію, коли один і той самий товар може належати і ФОП без ПДВ, і ТОВ — платнику ПДВ, послідовність така:

Картка товару при цьому залишається одна. Торгсофт розділяє не номенклатуру, а залишки, документи, оплату та фіскалізацію за підприємствами.