Як вести облік товару під реалізацію та розраховуватися з постачальником

Товар "під реалізацію": як контролювати постачання під реалізацію, щоб платити постачальнику виключно за той товар, який вже фактично продано клієнтам?

Для правильного контролю товарів, взятих під реалізацію, та здійснення оплат постачальнику виключно за продані позиції, у програмі Торгсофт передбачений чіткий алгоритм дій, який охоплює етапи від правильного оприбуткування до фінансового аналізу.

Крок 1. Правильне оприбуткування товару 

Товар, взятий на реалізацію, оприбутковується звичайним способом з обов'язковим зазначенням постачальника та ціни закупівлі. Проте існує важливий нюанс: якщо однаковий товар надходить від різних постачальників, системі буде важко виділити товар конкретного постачальника зі списку проданих, якщо він введений під однаковим найменуванням та штрихкодом. Щоб уникнути плутанини, при оприбуткуванні товару під реалізацію йому необхідно присвоїти власний унікальний штрихкод.

Крок 2. Використання спеціального інструменту аналізу 

Головним інструментом для контролю таких постачань є звіт «Аналіз продажів товару постачальника на реалізації», який знаходиться у пункті головного меню «Аналіз». Цей режим спеціально розроблений для того, щоб переглядати продажі товару певного постачальника та визначати суму боргу саме за фактично реалізований товар.

Для формування звіту необхідно:

• Обрати потрібного постачальника зі списку.

• Вказати валюту, за якою необхідно переглянути борги (якщо поле залишити порожнім, борг розрахується по всіх валютах у національному еквіваленті за курсом прибуткових накладних).

• Вибрати підприємство (якщо товар при оприбуткуванні розділяється на різних підприємців).

• Вказати період аналізу продажів.

Після встановлення фільтрів потрібно натиснути кнопку «Розрахунок». Програма використовує алгоритм FIFO (першим прийшов — першим пішов), автоматично вважаючи проданим той товар, який надійшов від постачальника першим, та використовуючи точні закупівельні ціни цієї партії. Робити цей розрахунок необхідно щоразу після створення нових складських документів (приходу, продажу, повернення).

Крок 3. Контроль показників звіту 

У сформованому вікні ви побачите детально розраховану інформацію, яка дозволить заплатити рівно за те, що продано:

• Поставка: кількість та сума товару, який ви взяли у постачальника.

• Продано за період: кількість та сума проданого товару за обраний час саме в закупівельних цінах цього постачальника.

• Повернено постачальнику: обсяг товару, який ви повернули (наприклад, через те, що він погано продається і ви не хочете "заморожувати" в ньому гроші).

• Повернення від покупців: кількість та сума товару, який покупці повернули в магазин.

• Разом до оплати: це ключовий показник, який відображає кількість проданого товару та його суму в закупівельних цінах, яку ви повинні заплатити постачальнику.

• Борг за період: сума вашого фактичного боргу за реалізований товар з урахуванням уже проведених оплат.

Крок 4. Здійснення розрахунку з постачальником 

Дізнавшись точну суму в полі «Разом до оплати» або «Борг за період», ви можете перейти до безпосередньої оплати. Оплата проводиться через пункт меню «Оплата — Фінансовий документ», де ви обираєте потрібну вкладку: «Каса» (для готівки) або «Розрахунковий рахунок» (для безготівкових переказів).